你好 附负数 分录的后面
老师您好,请问我们上个月开了张票,本月因为开错了所以冲红了,原来蓝色发票退给我们了,那么退回来的发票联和抵扣联,应该怎么处理
请教老师,我们是购买方一般纳税人的发票我上2个月已经抵扣认证入账了,现在这个月对方销售退回,我开了红字信息表给销售方了,请问销售方的负数发票要给我们一份吗?我原来的发票联和抵扣联还能退给对方吗?
我问下 我忘记了 就是比如我们公司上个月开了张专用发票给对方,然后这个月冲红 重开,那不是原先的发票联和抵扣联要拿回来的嘛,拿回来之后放在凭证后面么
您好 老师我4.6收到一张专票 但是客户把我方税号开错了 我没有认证 这个发票 我5月份给客户快递抵扣联和记账联回去了 然后他们5月份开了红字发票 我这边应该怎么处理?
老师:6月供应商给我们子公司开一张40多万商品混凝土的专票,我们也没有抵扣,现在因为项目土地证变更不到子公司,所以这张专票要退给对方,让他们重开,这个要对方提交红字发票申请对吧,那我这张发票联和抵扣联都要退还给对方了?那我在6月已做了应付账款,我在7月也做了季报,那本月对方红冲的话,我也得做笔红字分录,把原来的应付账款冲掉了对吗?
[例2-89]甲公司为增值税一般纳税人,采用一般计税方法计税。本年7月,甲公司在财产清查中发现本年5月购买的A材料盘亏200千克,实际成本60:000元,购买时已取得增值税专用发票,注明价款60000元,增值税税额7800元,该增值税专用发票已于购买当期认证通过,且进项税额已经从购买当期销项税额中抵扣。经过调查,该材料的丢失是经营管理不善造成的。[要求]根据上述业务编制会计分录。
总公司的货发给分公司,分公司销售,入分公司的账,分公司和总公司各自申报增值税,请问如何作账
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
还有就是,因为对方没有认证,所以我们本月开的红字信息表及红字发票,那么红字发票的发票联和抵扣联怎么放
你好 红字发票给对方 其他的自己做账附负数 分录后面
但是对方没有认证,红字票也要给吗?
你好 是的 对方做账了 所以要给对方做负数 分录 用的
对方都没有认证所以都没有做账
没做账的不用给对方 给正确的发票就行
所以这个发票要放凭证里面吗?还是不放
你好 你的发票放凭证后面