老师，增值税，所得税和印花税借方有余额，现在跨年了要把这几个分录的哪个换成以前年度调整损益来做分录？

老师用财务软件记账，里面没有以前年度调整损益。

你好； 你用利润分配-未分配利润；    借   利润分配-未分配利润贷   应交税费-应交增值税；  应交税费-应交企业所得税；    应交税费-应交印花税  

老师这样可以吗？

2021年的年报就按那个负数申报，不用管了？

你好；     到时怕你异常的 ；    

老师那应该正确怎么做？

你好； 正常 就是按我说的 补计提就行了。   

但是跨年了，补计提不行吧

我们刚才发的那个做到1月份里面，1月份资产负债表，年初余额还是负的101.19

你好； 可以补计提的；  如果确实少计提了  

印花税那个金额刚好时所缴纳数字，确实没计提。增值税不确定。 老师：我现在正确的应该怎么处理？

增值税我是小规模，还没有达到季度45万

所得税也是少计提了一毛钱

 你好；     你这个跨年了；  分录就是我上面写的分录    

老师我现在要一个正确的处理方法

那这个负的数字会一直存在报表里到今年年底对吗？

 你好；分录就是我上面写的 ；      是的。 你   做出来了 是什么金额就体现什么   

那2021年的负数数字会一直存在报表里吗？

 是的。   你这个负数 是什么写什么放着   

一直都不会消失吗？还是到2022年底？