我公司1月份开具增值税专用发票金额为：3091236.78元，红字冲销上期暂估的金额为-3091236.77元。本期1月份暂估收入金额为948842.61元。 因此未开具发票金额=本期未开具发票金额-已开出未开具发票金额=948842.61-3091236.77=-2142394.16元

1月份增值税专票开具了3091236.78元，红冲了上期暂估的收入3091236.77,1月份暂估收入是948842.61，现在利润表上的营业收入为948842.61元，那我增值税报表中未开具发票那块填成-2142394.16元才可以使增值税报表上的销售额与利润表上的一致

我公司1月份开具增值税专用发票金额为：3091236.78元，红字冲销上期暂估的金额为-3091236.77元。本期1月份暂估收入金额为948842.61元。 因此未开具发票金额=本期未开具发票金额-已开出未开具发票金额=948842.61-3091236.77=-2142394.16元

您看我一个月份账上暂估了6175902.29元，然后又冲掉了上月暂估的数字-3219982.3元，那我1月份未开具发票金额应该是2955919.99元，而不是我上期12月份报表里填的那个3219982.3元么，因为我冲了上月的未开具发票收入，但是我本期还有暂估收入了呢

老师我截止2021年未开具发票金额为295万然后我1月需要冲214万元,然后剩余下欠81万，但是我本期暂估的收入金额为94万呀

一般纳税人，适用税率为13%(1)购买原材料取得防伪税控系统开具的增值税专用发票15张，合计金额为1600000元，税额为256000元，均在法定期限内予以认证，并在本期全部申报抵扣进项税额；购买一台设备取得防伪税控系统开具的增值税专用发票金额为120000元，税额为19200元，已通过认证；取得支付运费的增值税专用发票10份，金额为46350元，税率9%，均为购买原材料的运费。前期取得但尚未认证的防伪税控系统开具的增值税专用发票2张，合计金额30000元，税额4800元，本期通过认证，并申报抵扣。(2)本期有840000元的外购材料因管理不善报废，其所负担的税款为134400元；有12000元的外购材料被盗窃，所负担的税款为1920元。(3)本期销售产品开具防伪税控系统的增值税专用发票21张，合计金额1750000元，税额为280000元。销售产品并开具普通发票2张，合计金额为282500元；销售产品未开发票的金额为45200元；因销售产品提供运输劳务开具专用发票15份，收取运费收入65400元。计算增值税并填列该公司2月份的增值税纳税申报表。