企业做账个人社保缴纳部分通过应付职工薪酬核算了，所以就回造成期末余额为负数，但是报表列示不可以是负数，应该重分类到那个科目，可以重分类到其他应收吗？

老师，你好！公司员工购买社保，个人部分公司代扣代缴，为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数，故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费，因为就算是员工个人自己交的社保，也是从工资(应付工资)里扣的，员工没有另外掏钱出去，所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费，就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”，这样做可行吗？

老师，你好！我们做内账，公司员工购买社保，个人部分公司代扣代缴，为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数，故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费，因为就算是员工个人自己交的社保，也是从工资(应付工资)里扣的，员工没有另外掏钱出去，所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费，就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”，这样做内账可行吗？

老师您好，我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表（资产负债表、利润表）更改的，因为当时汇算清缴的时候有点问题，就先按大概数字申报了，现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样，收入成本费用以及合计数都一样，但是里面的应付账款，应付职工薪酬，还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样，老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样

企业做账个人社保缴纳部分通过应付职工薪酬核算了，所以就回造成期末余额为负数，但是报表列示不可以是负数，应该重分类到那个科目，可以重分类到其他应收吗？

期末结转完账后，应付职工薪酬借方负数，可以保留吗？这其实是我在缴纳个人社保部分时，部分同志没有将钱打入单位账户，我在2021年12月缴纳的，他们是在2022年1月把钱打入账户的，所以12月我没有记收，只记了支出，造成的，有没有影响。