老师好麻烦写下，异地预缴增值税附加税个税印花税企业所得税的计提和缴纳以及预缴增值税结转的详细分录谢谢

同学您好，借应交税费——应交增值税（预交税款）贷银行存款，借所得税贷应交税费——应交所得税，借应交税费——应交所得税贷应交所得税，借税金及附加贷应交税费——应交城建税等借应交税费——应交城建税等贷银行存款，个人所得税，借所得税贷应交税费——应交个人所得税，借应交个人所得税贷银行存款

2022-02-27

2021-04-24

您好，计提
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
支付
借：应交税费
贷：银行存款
异地预交
借：应交税费-预交
贷：银行存款

2025-03-26

你好，月末是产生了纳税义务，需要计提相应税款吗？

2021-12-04

你好；借应交税费- 预缴增值税；应交城建税- 教育费附加 - 地方教育费附加 -企业所得税；贷银行存款；借税金及附加贷银行存款。可以抵减的

2021-12-15

快账用户4140 追问 2022-02-27 22:16

老师，2个问题缴纳个税我知道借应交税额个人所得税贷银行那计提个税怎么写你上面写的是借所得税贷应交个人所得税？ 2 这个借应交增值税预缴怎么最后怎么结转

齐红老师解答 2022-02-27 22:22

个税只是发工资时从里面扣的，借应付职工薪酬

快账用户4140 追问 2022-02-27 22:23

关键这个是建筑去外地预缴个税这个怎么做呐计提这块

齐红老师解答 2022-02-27 22:25

不需要计提，直接预交的

回机构地申报全额计提，减云预交就是补交的了

快账用户4140 追问 2022-02-27 22:27

好的，那借预缴增值税这个月底转入哪个科目结平

齐红老师解答 2022-02-27 23:00

转入未交增值税即可结平

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