买了一个商铺做了固定资产，后期租出去了，收了三个月房租后，我直接冲减了管理费用折旧费，但是经理让我先进长期待摊每期，后面再转出冲减折旧费，我就突然不知道怎么做分录了，我该怎么做？

买了一个商铺做了固定资产，后期租出去了，收了三个月房租后，我直接冲减了管理费用折旧费，但是经理让我先进长期待摊每期，后面再转出冲减折旧费，我就突然不知道怎么做分录了，我该怎么做？

老师，比如我公司花了10万全资投资了一个子公司，但是子公司刚开始2个月发生了一些费用之后，就去注销了，请问我该怎么做账？子公司买了一些固定资产，最后清理的时候卖给我们了，卖的钱还要还给我们，可以实际不支付吗？直接冲减长期股权投资

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办