看下是不是应交税费贷方余额。
老师,你好,我们是被挂靠公司,2020年之前我们都是核定征收,今年改为查账征收,2020年之前挂靠人来领工程款的时候我们直接扣税金,分录是借:应付账款,贷:税金,贷:银行存款,下个月缴纳税金的分录借:税金,贷:银行存款,导致每个月应交税金科目一直都有余额,也没有设置应交增值税未交增值税科目,今年实行成本核算有进项税,不设置应交增值税未交增值税科目的话进项税期末余额不能结转,所以我是不是要设置应交增值税未交增值税科目,将应交增值税销项税、进项税、进项税额转出科目余额转到未交增值税?
新接手一个小规模企业,12月份的余额表里“应交税费”——“应交增值税”下面有进项税额,销项税额,前会计说进项的601.72是记错了,我想新建账套中应交税费下只设应交增值税,老师,初始化中我该怎么填?
老师好,我们是小规模公司,前会计留下的账目里,有应交增值税下设了明细科目:已交税金/销项税额等)都有余额。本年我来接手实际缴的增值税也不是原账面的余额。这样子的话,我要怎么调这个数?
老师好,我是小规模公司,发现应交增值税余额贷方里一直有一笔余额5千多元,以前年留下来的。(实际上是没有要缴的税)这个我要做什么分录来调平?
公司小规模纳税人,科目余额表显示应交增值税科目2022年年初贷方余额172.14元(其中明细科目销项税贷方余额17267.71元,已交税金贷方余额-15381.86元,减免税额贷方余额-1713.44元),无2021年账套只有2022年初数至今账套,2022年10月末应交增值税科目及明细科目余额还是年初余下来的数,但目前报税未发现有欠交税费,历史遗留的应交增值税贷方余额需要做什么会计处理呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
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1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
是贷方余额,但是只余了5000多,实际本年1月缴了1万多。这样我要怎么调?
借应交税费应交增值税 贷营业外收入