老师，如果按这样的计提增值税，期末余额有数据应交税费-应交增值税-进项税额、应交税费-应交增值税-销项税额，都有数据呀 这个怎么办？
您好，要将销项和进项都换入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷方与借方后，如果贷方大，做会计分录： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
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老师您好！请问科目余额表中怎么看应交税费中增值税本年期初数，本期应交税，本期已交数，期末数的呀？比如 应交税费\应交增值税\进项税额 应交税费\应交增值税\销项税额\已开票 应交税费\应交增值税\销项税额\未开票 应交税费\应交增值税\进项税额转出 应交税费\应交增值税\已交税金 应交税费\应交增值税\销项税额抵减 应交税费\应交增值税\减免税款 应交税费\应交增值税\转出未交增值税 应交税费\未交增值税\一般计税 预交增值税，待抵扣进项税的期初期末及借贷方发生额，怎么算增值税呢
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老师好！借：应交税费-应交增值税-销项税额3000，贷：应交税费-应交增值税-进项税额600，贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税2400，这个合并的分录，如果分开写，用我给您的数据，怎么写？
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老师，借：应交税费应交增值税进项转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。是将进项税额转出期末无余额，可是应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额了，这个期末可以有余额吗
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老师：计提应交增值税可以这样做吗 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-未交增值税-（假设有贷方余额）
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老师，如果按这样的计提增值税，期末余额有数据应交税费-应交增值税-进项税额、应交税费-应交增值税-销项税额，都有数据呀 这个怎么办？
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我明白 ，是要把未抵扣转到转出未交增值税，直到抵扣完只是借、贷的方向不一样那这个应该调整为这样对吧
您好，不是。分别转入转出未交增值税，如果在余额在贷方就是要交的税，要转出。类似本年利润账务处理。
这里可以这样吗？进项税额大于销项税额
您好，不是的。每月进销项都要先转入转出未交增值税明细，进大于销，暂不转到应交税费—未交增值税。
您好，跟进项转出无关。会计分录： 借：销项 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；进项类似。最后如果进大于销暂不做其他分录，是留底。
老师，正确应该 这样吧，进项税应该要从借方转出吧，因为我们收到票的时候是计入贷方的
您好，理解是对的。但要通过应交税费-应交增值税（转出未交增值税）过渡后转转未交增值税。不是直接进销项直接转。