老师，如果按这样的计提增值税，期末余额有数据应交税费-应交增值税-进项税额、应交税费-应交增值税-销项税额，都有数据呀 这个怎么办？
您好，要将销项和进项都换入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷方与借方后，如果贷方大，做会计分录： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
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老师，如果按这样的计提增值税，期末余额有数据应交税费-应交增值税-进项税额、应交税费-应交增值税-销项税额，都有数据呀 这个怎么办？
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老师，如果之前结转增值税是写的这样的分录， 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费—未交增值税 导致销项税额和进项一直有余额怎么办呢？
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月末增值税的会计处理，应交税费——应交增值税如果有贷方余额，需要分别把应交税费——应交增值税（销项税额）/（进项税额）分别结转到应交税费——应交增值税（转出未交增值税）的借贷方么？
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期末余额：应交税费—应交增值税—进项税额 借方余额2092302.95元，应交税费—应交增值税—销项税额 贷方余额 2093053.46元，应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷方余额113892.85元，应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借方余额114643.36元 这几个科目期末结转怎么结转，才能平
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12月末结转进销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额409186.43 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税175002.43 应交税费-应交增值税-进项税额234184（倒挤） 销项税额和转出未交增值税的余额会平掉，但是应交税费-应交增值税-进项税额余额本来是514486.86 倒挤应该要平掉的 但是因为10 11 月有期末留抵税额 现在做的这个分录进项税额还是有余额 这个分录应该要怎么做
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我明白 ，是要把未抵扣转到转出未交增值税，直到抵扣完只是借、贷的方向不一样那这个应该调整为这样对吧
您好，不是。分别转入转出未交增值税，如果在余额在贷方就是要交的税，要转出。类似本年利润账务处理。
这里可以这样吗？进项税额大于销项税额
您好，不是的。每月进销项都要先转入转出未交增值税明细，进大于销，暂不转到应交税费—未交增值税。
您好，跟进项转出无关。会计分录： 借：销项 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；进项类似。最后如果进大于销暂不做其他分录，是留底。
老师，正确应该 这样吧，进项税应该要从借方转出吧，因为我们收到票的时候是计入贷方的
您好，理解是对的。但要通过应交税费-应交增值税（转出未交增值税）过渡后转转未交增值税。不是直接进销项直接转。