演示账套

老师，我公司是乙方，这个协议已经签订完了，针对协议部分2022年7.1到2022.12.31租金的事项，到2022.7.1是应该怎么处理啊

2022-03-05 11:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-05 11:57

同学你好，1、先要确定这笔25万收的是什么款，2、后面的冲抵的租金是每个月租金是多少，是谁的租金，双方是否有相关协议

快账用户4219 追问 2022-03-05 16:14

这25万是我公司应该收的租金，但是前期约定负责这个墙体改造，但后来影院自己找公司进行改造，然后他们支付款项，然后找我方签订这个协议，免收这半年的25万租金

齐红老师解答 2022-03-05 16:37

同学你好，我们一笔一笔来拆解， 1、如果是应收租金，借：应收帐款25万，贷：****收入---租金25万，是收取的7.1-12.31半年的租金， 2、现在装修墙体的支出，借：长期待摊费用：（这个要看你们针对装修的费用是1年摊销完，还是多久，）贷：应收帐款，

快账用户4219 追问 2022-03-05 17:08

老师，这个钱没收，同时也没付，是影院自己付的25万装修改造钱，然后不给我们7-12月的25万租金了

齐红老师解答 2022-03-05 17:21

同学你好，如果是这样的话，从业务性质也来，也等同于收了这半年的租金，只是又花出去了，（只是银行的帐上面是没有收款的流水，但是每月的租金这个你还是要正常去挂帐处理，）只是这个不挂帐银行存款，可以挂应收帐款，或是挂帐其它的科目，然后，墙体装修的这个费用，也是要按时间去分摊的，一般的是1年期限，

同学你好，1、先要确定这笔25万收的是什么款，2、后面的冲抵的租金是每个月租金是多少，是谁的租金，双方是否有相关协议

2022-03-05

您好，在其他应付款科目体现即可

2021-03-02

借银行存款贷其他应付款分红冲其他应付款多余的做成本费用

2023-03-04

您好，违约金就是价外费用，一起做在收入里，对方也会让我们开票的，

2024-09-09

如果说是股权转让的话，股权转让本身就是不开发票的。

2021-12-21

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