你好,是多计提了1万所得税导致的吗?
我们现在2021年1月交了去年2020年4个季度的企业所得税28000,后面第四季度的企业所得税我计提了16000,应交税费里企业所得税应该是28000才对,可是应交税费里企业所得税怎么只有1万多,还有1万多怎么没有?,那么我可是应交税费里这次1月怎么写分录?所得税里有28000那么应交税费里只有1万多
现在申报了21年第四季度的企业所得税,多交了4万多的企业所得税,要不要在12月补做一笔计提企业所得税的会计分录,借所得税费用-40000,贷应交税费-应交所得税-40000
12月计提了全年企业所得税5万,次年一月交4万企业企业所得税,如何做会计分录?那这个多出的一万怎么办?
某企业2021年取得销售收入2,000万元、租金收入500万元,利润总额100万元,2022年4月进行企业所得税汇算,其中,国债利息收入50万元,业务招待费15万元,行政处罚2万元,2021年12月已预缴所得税5万元,2022年4月20日通过银行转账上缴2021年企业所得税,请计算2021年应缴纳企业所得税多少万元?应补缴企业所得税多少万元?(企业所得税税率为15%)分别列出计算过程和所涉及会计分录
某企业2021年取得销售收入2,000万元、租金收入500万元,利润总额100万元,2022年4月进行企业所得税汇算,其中,国债利息收入50万元,业务招待费15万元,行政处罚2万元,2021年12月已预缴所得税5万元,2022年4月20日通过银行转账上缴2021年企业所得税,请计算2021年应缴纳企业所得税多少万元?应补缴企业所得税多少万元?(企业所得税税率为15%)分别列出计算过程和所涉及会计分录。
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
是的,21年已经平时有交过企业税,一定要计提全家企业所得税吗?
你好,多计提了1万所得税导致的,冲销多计提 借:应交税费—企业所得税 1万 贷:以前年度损益调整—所得税费用 1万
那我可以1月按正常缴纳税款,借:应交税费—企业所得税,贷:银行存款。计提多了的等汇算清缴后一起再做以前年度损益调整可以吗?
你好,个人建议是发现的时候及时调整。而不是等到汇算清缴的时候才做调整
那我这个月不是要交4万的企业所得税?又要调整以前年度损益调整,这个分录一起怎么办?整不到一起了
你好,没有必要整到一起,分别做两笔分录就是了
下面那个未分配利润需要吗,
第四季度交了4万
你好,最后面的结转分录是需要的 提醒一下:第一个分录的金额应当是4万,而不是1万
我发现前面3月也计提了,12月后来也计提了,一直没冲,这次是用税款所属期是21年交的税减去21年累计计提的差计入年度损益调整吗?21年5月有交了20年的汇算清缴补税,应该不算吧
你好 1,是的,是这样的 2,21年5月有交了20年的汇算清缴补税,这个做这个分录就是了 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
好像21年没有做,就没看见有一起年度损益调整,只有借:企业所得税贷:银行存款
(是针对这个回复还有什么疑问吗)
暂时没有了,谢谢!老师。点个赞
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。