你好。想问下，公司员工周末突然意外死亡，我们给他的父母支付了非因公死亡抚恤金，请问这个需要代扣代缴税吗？应怎么做账务分录？

你好。想问下，公司员工周末突然意外死亡，我们给他的父母支付了非因公死亡抚恤金，请问这个需要代扣代缴税吗？应怎么做账务分录？

14:01问答详情22:53:50后或5次对话后问题结束12:54问答详情23:50:51后或5次对话后问题结束12:44问答详情23:56:06后或5次对话后问题结束你好，我想问一下就是员工出差补贴150元一天，出差天数2天，但是报销是多报出2天300元，也已经支付了，我这个怎么处理呀?会计分录怎么写?娜娜呢52023-05-0612:40发布70次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好:多报销的部分;要回退给你公司:你做其他应收款:借管理费用-差旅费:其他应收款贷银行存款2023-05-0612:，那报销单金额就写了600元，不用改报销单吧娜娜呢52023-05-0612:45发布49次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好;报销单写300哈:你是额外多支付了300出去;不是600哦:要改单子的2023-05-0612:46-那多支付的那300，我需要写个说明吗?还是怎么处理呀?娜娜呢52023-05-0612:55发布61次浏览是因为出差，然后给补的出差补贴，

老师，你好！我们公司和A公司签订了工程施工合同，和B劳务公司签订了劳务合同，现在A公司给我们支付工程款100万，其中50万打入了我们的公户，另外50万以劳务费形式做成工资直接是由A公司代我们公司代发给B公司的员工了，1.那么请问一下，若B公司未开发票给我们公司，那么我们该如何做账呢，分录怎么做？ 2若开了1%的专票，那么B公司又如何做账呢，分录怎么做？注意：劳务费未打进劳务公司的公户，是直接打入和员工的卡上 3.针对B公司，是不是要给发了工资的这些人申报个税呢，个税是由开票方申报还是有代付方申报？

老师，小规模公司，我们公司是搞培训的，顾人员过来授课，对方给我公司开授课费的发票，但是我们要帮对方代扣代缴个税，请问一下，比如授课费含税发票32000元，咨按不含税金额申报缴纳个税5300元，请问一下老师，收到32000和缴纳个税怎么做会计分录？分录1→借：主营业务成本32000贷：银行32000分录2→借：应交税费-个税5300贷：银行5300但是这样做，应交税费会一直挂账5300，怎么做才会平应交税费-个税这个科目。麻烦老师会计分录详细指导一下，谢谢你的分录不对，收到发票时：借：主营业务成本-授课费32000贷：应付账款-授课老师32000代扣代缴个税时：借：应付账款-授课老师5300贷：应交税费-应交个人所得税5300缴纳个税时借：应交税费交个人所得税5300贷：银行5300支付剩余款项给授课老师。追问:老师，只能通过应付账款核算吗？能不能用其他应付款核算？

老师，我们是会展公司（小规模公司)，客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万)，手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借:主营业务成本5贷:银行5。次月代缴个税→借:应交税费-个税你1万贷:银行1万；这样做会计分录的话，应交税费-个税没法平账会挂有金额？麻烦老师会计分录指导一下。然后其中赞助2万手机平板需不需要入账体现？麻烦老板帮我看一下怎么简单化做会计分录？我们是代账公司的。老师，还有一个问题不明白，我代缴中奖者的个税，已经已现金形式收取，但是代扣代缴是通过公户扣款的，不应该通过“应交税费-个人所得税”核算入账吗？