之前会计2018年5月进项税额留抵42836.96没有转出，现在我接手账上应交税费应交增值税账面贷方多出42836.96，现在应该怎么调账，会计分录怎么做

2018年5月，交税102184.45，销项税额485718.67进项税额当月抵340697.26，4月份留抵42836.96，现在留抵没结转，就显示没交

你好，4月留抵不用转．5月交税＝4857178.67-（42836.96%2B340697.26）＝102184.45 把102184.45转到应交税费－未交增值税科目 借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税　102184.45 贷：应交税费－未交增值税　102184.45

留抵不转，账面显示140521.41，申报系统是关联，财务软件不关联

你看财务软件显示本月合计

你这是应交税费－应交增值税的科目余额吗

申报关联着，是按你那样计算，但是财务软件不关联，就出现了有42836.96岁没交，实际只要交102184.45

问题就是出现再留抵上，税肯定交了

现在怎么调整，都过了这么多年了

你好，留抵是不用交税．留抵是抵税的．留抵也不用转出的．

留抵不转，账上显示不出来，账面就有4万多没交税

你以上的账上是把留抵转到哪里去了呢？

我现在就是不知道那会计把留底转那里了，按软件做账，4月份有留底，最后应该是应交税费，应交增值税应该是借方，但是他4月份账是平账

你查一下以前底度的结转是那时在，一般留抵是不结转的．

我做账我是不结转的，我不知道为什么4月是平账

你好，4月平的，那5月你只要转出要交的部分税金就可以了．

账上是要交145021.41，但是税务机关扣款扣的是10218.45

你好，税务扣款是对的．账上要交的金额是错的，你看是那个差是多少？

是留底42836.96在5月份账上显示不出来,你看我发的账

你好，你5月交税了，没有留抵税额了

但是财务报表显示有留底税额