演示账套

老师你好，我单位在2022年3月查账，后需要补报2020年未开票收入20万，请问这笔20万的未开票收入我是要做到哪个年度比较合适？

2022-03-12 10:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-12 10:39

学员你好，需要做到20年的

快账用户2871 追问 2022-03-12 10:40

谢谢老师

齐红老师解答 2022-03-12 10:41

不用客气，给个五星好评就行

快账用户2871 追问 2022-03-12 10:42

然后补交的税款是不是做在2022年3月就可以？用以前年度损益调整科目？

齐红老师解答 2022-03-12 10:42

是的，你的理解完全正确

快账用户2871 追问 2022-03-12 10:49

那原来在电子税务局报送的2020年报表用不用怎么处理？（2020年报表在2021年5月31号前已报送）

齐红老师解答 2022-03-12 10:54

需要去大厅更正申报的

学员你好，需要做到20年的

2022-03-12

借应收账款、负数贷主营业务收入负数应交税费负数借应收账款贷主营业务收入应交税费未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写正数

2023-02-19

您好，借应收账款，贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交附加税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税

2022-03-12

学员朋友您好，借银行存款贷其他收益或者营业外收入，应交税费。

2023-04-05

你好，直接冲今年的收入，借应收账款负数贷主营业务收入付出负数应交税费负数就可以的，不要修改之前年度的所得税。

2023-11-13

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