老师，当月费用报销专票是福利费，本月进项转出的会计分录怎么做，当月银行款已付，不含税金额是：4424.78，税额是：575.22，麻烦指导 下
借管理费用，福利费 贷应交税费应交增值税进项转出575.22
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计提当月的费用，税额那部分不用管是吗，比例总金额5000含13%的税，因为没收到发票，所以借：制造费用4424.78，贷：应付账款424.78 下月收到发票再冲红这笔，再做一样的分录，借方增加 进项税额 575.22 是吗
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之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
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老师，当月费用报销专票是福利费，本月进项转出的会计分录怎么做，当月银行款已付，不含税金额是：4424.78，税额是：575.22，麻烦指导 下
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老师，当月费用报销专票是福利费，本月进项转出的会计分录怎么做，当月银行款已付，不含税金额是：4424.78，税额是：575.22，麻烦指导 下
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老师请问，我公司收到业务招待住宿专票，如不含税金额是1600 税金100 分录我不会做而且做出来不平是不是这样的 。 借:销售费用-业务招待费1600 应交税费-进项税100 贷:应交税费-进项税转出100 银行存款1700 这个就不平了，麻烦老师指导一下谢谢。
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老师，开票加税点，这个票指的仅仅是专票？开普票就不用加税点？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，你好好看下，凭证不平
借：管理费用-福利费 4424.78 贷：银行存款 5000 贷：应交税费-进项转出 575.22 会计分录不平呀
借管理费用福利费、4424.78 应交税费应交增值税进项575.23 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬、福利费 贷、银行存款
之前应该做这两个分录的。
应交税费-进项转出呢？？
借管理费用福利费、4424.78 应交税费应交增值税进项575.23 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬、福利费 贷、银行存款 借管理费用，福利费 贷应交税费应交增值税进项转出575.22
进项转出是三级科目。
第二笔分录还借:管理费用-福利费，会再增加福利费，老师你好好写下金额
借管理费用福利费、4424.78 应交税费应交增值税进项575.23 贷应付职工薪酬福利费4424.78加575.23 借应付职工薪酬、福利费4424.78加575.22 贷、银行存款
应交税费-进项转出呢？
我的申报表已经进项转出了，你的分录怎么没有转出
借管理费用福利费、4424.78 应交税费应交增值税进项575.23 贷应付职工薪酬福利费4424.78加575.23 借应付职工薪酬、福利费4424.78加575.22 贷、银行存款 借管理费用，福利费575.22 贷应交税费应交增值税进项转出575.22