老师 您好！2021年12月份增值税进项忘记一笔74.23元，这笔钱记在了管理费用里面（当时把专用发票当成普通发票登记了，忘把税额分出来了），我在2022年2月份的账里面可以补上吗？分录应该怎样做呢？

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• 老师，您好，请问内账的原材料成本应该是含税还是不含税的，有的老师说含税有的老师说不含税，懵了

• 预收账款可以交增值税吗

• 老师老板名下有多家公司，然后a公司的员工发生的费用在b公司报销，差旅费，这个在b公司可以做差旅费吗

• 最多就叫人家开3%的专票，你们抵扣3%的进项，但是，你们是差额征收，没法抵扣，取得专票也没用，人力资源公司差额开票，专票那部分，取得专票也不能抵扣吗？

• 老师，进货的单子，有欠款的货单，是要单独留下来对账的，那这个怎么办

• 老师，您好，我发现我们2021年会计多计提了好多企业所得税，单实际未缴纳，前一年有弥补亏损，我应该怎么调整，申报报表是合适的，账务我应该怎么处理，怎么写分录

• 老师，咨询一下个体户现在是查账征收，就是在自然人电子税务局申报员工工资个税，从今年8月份才新增工资薪金个税这个税种，10月27日当时申报经营所得时，把老板的名称和身份证号码添加进去才可以申报经营所得。 今天在申报10月份员工工资个税申报时，系统提示个体户经营者没有填写正常工资薪金所得，需要进行综合所得申报，但是个体户没有给经营者（也就是老板）发工资，所以我申报的时候就没有选经营者的名字，现在系统提示要把经营者的工资申报，我可以在综合所得申报工资，经营者应发工资填0嘛，

• 我们人力资源公司差额纳税，我们开5个点差额专票给企业，合作承包商开1个点普票给我们，承包商1％税点是否合理

• 老师，涉税实务中，大题中，让求税款，但是题中没要求是万元或者元？那这种情况默认元吗？

• 老师 上月的账不平，是不是不平，怎么查一下平不平