你好,现在的调整分录是 借:应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:以前年度损益调整—管理费用
老师,20年3月,我们老板从公户转了一笔费,也不确定能不能回票。我当时就直接进管理费用(借管理费用,贷银行存款)了,想着年度汇算清缴再调增,后面4月份这笔业务回了一张专票。忘记了3月份的事,又做了费用(借管理费用、应交税费—进项税贷:现金)。现在12月才发现,那之前做的这两笔分录怎么办?
老师,这次季报的时候,出现了一点小问题,不知怎么解决,5月份开具的一张收入发票,当时税控盘里忘季做废了,在做账的时候,这张收入没有做进去,导置报税的时候,增值税里面多提取了2000元,但是我账套里已把6月份的账都结了,昨天又开具了一张红冲发票,这样处理行吗?那这张7月14日开具的红 冲发票和那张没有做废的发票可以订到一起吗?装钉凭证的时候,还是我要反结账到的5月份,把那张收入补做进去,挂成应收账款啥
老师,请问一下,我们公司是一般纳税人,但平时业务少,基本没什么销售收入,所以进项发票里的进项我没有认证,那些费用发票(专票)做分录时,是否可以先把专票当普票做,先不记增值税那部份金额?我之前做费用(发票是专票)分录时,就是忘记了把增值税那部份金额反映在分录里了。现在需要怎么调整之前做错的分录呢?
老师 您好!2021年12月份增值税进项忘记一笔74.23元,这笔钱记在了管理费用里面(当时把专用发票当成普通发票登记了,忘把税额分出来了),我在2022年2月份的账里面可以补上吗?分录应该怎样做呢?
老师 您好!我2021年有一个费用报销进项税额7.4元(当时报销时看成了普通发票),记错科目了记在了管理费用里面,我在2022年2月份账里面做了调整,借:应交税费-应交增值税(进项)7.4贷:利润分配-未分配利润7.4,老师这样处理对吗?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?