演示账套

有一笔款是2021年12月份30号支出的，但是到2022年1月初才原路返回给我们，备注是账号出错，请问这笔应该怎么处理？这是他的分录要怎么做？然后就是用不用做调整？然后他的入账是在哪一个时间点？就是他的材料应该是放在1月份入账吗

2022-03-14 15:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-14 15:47

你好；这个你们支出涉及损益科目吗？你12月怎么挂账的

快账用户9187 追问 2022-03-14 15:52

21年一出一进，然后22年支出成功，1、21年要不要这样子做：（1）购买办公用品，借：单位管理费用-办公费，贷：银行存款支出失败退回时（2）户名有误退回，借：银行存款，贷：单位管理费用-办公费 2、到了22年支出时购买办公用品，借：单位管理费用-办公费，贷：银行存款是不是这样子呢

齐红老师解答 2022-03-14 15:57

你好；你费用金额很大不？因为实际是21年的费用的；不能直接22年去做费用的

快账用户9187 追问 2022-03-14 18:21

金额是六点多

齐红老师解答 2022-03-14 19:15

你好，6点多是什么意思？

快账用户9187 追问 2022-03-15 08:40

金额是六千多

齐红老师解答 2022-03-15 08:58

你好；那建议你在22年走以前年度损益调整科目来处理的。不是直接走22年费用哈

哈哈，这个不需要调账的哈。就那样了

2022-03-13

你好；这个你们支出涉及损益科目吗？你12月怎么挂账的

2022-03-14

你好你实际是补做18年5月的无票收入。那么你应该是要走以前年度损益调整来做账的。不能直接在2020年补做收入处理的。还得缴纳滞纳金和增值税的

2020-12-15

您好，是的，记其他业务收入，缴13%增值税，反正收的现金，做到3月份，申报3月份增值税，申报未开票收入哈

2023-03-31

同学，你好，23年已经全额进费用了，没有票。 24年1月，收到全额发票了，对吧。这个不用调整了红冲一笔，再入一笔就行了。

2024-04-01

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