演示账套

去年做的库存暂估，今年才收到发票，当时只做了一笔：借主营业务成本，贷库存暂估，今年怎么做啊？

2022-03-14 17:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-03-14 17:54

你好，先把暂估的分录红冲，然后根据发票做相应的分录

快账用户1664 追问 2022-03-14 18:21

跨年的可以直接红冲吗，不要走以前年度损益调整吗？

齐红老师解答 2022-03-14 18:42

你好，先把暂估的分录红冲，然后根据发票做相应的分录涉及损益的科目，通过以前年度损益调整科目核算

快账用户1664 追问 2022-03-14 18:43

没有损益类科目，是买的外面加工好的东西

齐红老师解答 2022-03-14 18:46

你好，先把暂估的分录红冲，然后根据发票做相应的分录没有损益类科目，就直接这样处理就是了

你好，先把暂估的分录红冲，然后根据发票做相应的分录

2022-03-14

同学你好原分录负数红冲然后按照正确的来做

2022-03-15

你好根据发票冲销暂估借：应付账款-暂估，贷：以前年度损益调整—主营业务成本根据发票入账借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：应付账款等科目

2022-03-15

收到发票，可以直接借：库存-暂估，贷：应付账款

2022-03-15

只收到500 剩下的没开进来是吗借，应付账款贷库存商品500 借，库存商品贷，库存商品贷利润分配，未分配利润500 借库存商品贷，应付账款500，借利润分配，未分配利润贷库存商品500。

2025-02-10

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