老师好！问下企业所得税汇算清缴，如果有捐赠支出50万可以税前扣除，除了填捐赠表单，还需要填视同销售收入视同销售成本这两个表单吗？需要填的话该怎么填？假如视同销售收入不含增值税金额是100万，视同销售表单该如何填写？
您好，捐赠的是什么？
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老师好，我们用自产产品对外捐赠，请问企业所得税视同销售吗？增值税视同销售吗？借：营业外支出 93 贷：库存商品80 应交税费_应交增值税 （销项税额）13，除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100，视同销售成本80，还需要填写第三十行其他吗？就是营业外支出账载93，税收金额113，调减20，那么填写捐赠明细表本年数，账载金额是93+20吗，需要把其他调减的也加进去吗？
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老师好，我们用自产产品对外捐赠，请问企业所得税视同销售吗？增值税视同销售吗？借：营业外支出 93 贷：库存商品80 应交税费_应交增值税 （销项税额）13，除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100，视同销售成本80，还需要填写第三十行其他吗？就是营业外支出账载93，税收金额113，调减20，那么填写捐赠明细表本年数，账载金额是93+20吗，需要把其他调减的也加进去吗？
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老师好！问下企业所得税汇算清缴，如果有捐赠支出50万可以税前扣除，除了填捐赠表单，还需要填视同销售收入视同销售成本这两个表单吗？需要填的话该怎么填？假如视同销售收入不含增值税金额是100万，视同销售表单该如何填写？
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老师好！问下企业所得税汇算清缴中，捐赠支出表里，如果公益性捐赠支出为100万，允许扣除的限额是60万，需要调整40万，然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万，那公益性捐赠调整表该如何填列？A105000表又该如何填呢？
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2021年某居民企业实现产品销售收入1000万元，视同销售收入300万元，接受捐赠收入100万元，国债利息收入50万元：成本费用600万元（含业务招待费支出15万元），视同销售成本100万元。假定不存在其他纳税调整事项。 【要求】计算2021年度该企业应缴纳企业所得税。 老师给的答案是: 业务招待费调整(1000+300)×0.5=6.5万元 2021年应纳税所得额=1000+300+100−(600−6.5)−100=706.5万元 2021年应缴企业所得税=706.5×25%=176.63万元 我刚刚又想了下，好像是老师多减了，这个成本只能扣6.5，老师的算法，成本扣了8.5 这是我的算法，我的算法对还是老师的算法对？
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我们出售二手固定资产，企业开具增值税普通发票给买家。二手车交易市场又开具了一张二手车销售发票，我们的电子税务局出现二手车销售发票。 增值税申报，表一，会不会把二手车销售发票计入进去，会不会影响我们的销售额
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老师您好，我们小规模公司盈利了150万，需要缴纳税，如果我把150万投资另外一个公司是不是就不需要缴纳税了
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我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
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新政策下 公司和个人以及公司的往来款不视同销售了 那以前挂账的那些呢 还得平账对吧
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老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
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老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
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疫情物资，可以全额扣除
您好，那也是需要填写视同销售，视同销售收入需要公允价值
那视同销售收入与视同销售成本差额填在哪里？
您好，差额是视同销售收益，同时在A105000第三十行填写上述差异金额，这样整体不会增加税负
差额填在第三十行其他项调减那里吗？
您好，是的，您的理解非常正确
问下如果捐赠是非公益性捐赠不能扣除或公益性捐赠限额扣除需要纳税调增50万，那样的话视同销售收入和视同销售成本怎么填？ A105000表又该怎么填？
您好，一样填写视同销售，不需要填写A105000第三十行
A105000其他行不需要调调增吗？
您好，是不需要的，A105000其他行不需要调减，在捐赠表体现了
A105000表第三十行调增那里不需要填数字吗？
您好，您都不符合公益性捐赠，
那要是公益性捐赠限额扣除呢，调增的50万需要填A105000表第三十行吗？
您好，是的，这个是需要调整