老师好！企业所得税汇算清缴中，那要是公益性捐赠限额扣除呢，调增的50万需要填A105000表第三十行哪里？
你好，学员，公益性捐赠这个是单独的附表，不需要50万的
-
Q
老师好！问下企业所得税汇算清缴，如果有捐赠支出50万可以税前扣除，除了填捐赠表单，还需要填视同销售收入视同销售成本这两个表单吗？需要填的话该怎么填？假如视同销售收入不含增值税金额是100万，视同销售表单该如何填写？
-
Q
老师好！企业所得税汇算清缴中，那要是公益性捐赠限额扣除呢，调增的50万需要填A105000表第三十行哪里？
-
Q
老师好！问下企业所得税汇算清缴中，捐赠支出表里，如果公益性捐赠支出为100万，允许扣除的限额是60万，需要调整40万，然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万，那公益性捐赠调整表该如何填列？A105000表又该如何填呢？
-
Q
老师好！所得税汇算清缴我需要调增50万利润，是因为成本结转多了，我填在A105000表扣除类调整项目的(十七)其他里面，但总出现风险提醒，想问老师我填写的是否正确？
-
Q
老师，汇算清缴时只发生了捐赠支出5000我填的限额扣除公益性支出里面填完之后捐赠支出及纳税调整表，然后依次填完各表申报。但申报失败提示：“详细信息：调用核心征管失败具体原因：保存失败错误原因：《捐赠支出纳税调整明细表A105070》第4行第2列0.00在2019以后年度必须等于当年所崖年度前2年度的《限额扣除的公益性捐赠台账的第7可结转以后年度扣除余额金额11.00。”这是怎么回事儿？麻烦解答一下谢谢！
热门问答 更多>
-
张三会计兼6个单位会计，每月200一300凭证，4个一般纳税人，（一个有16个网店及2个线下门店的电商，一个1.2亿粮食购销企业，一个3万亩地种粮企业，一个集团本部，一个集团工会，一个教育企业（约30张凭证），这个工作量大吗，张三感觉都忙不过来。？
-
老师，麻烦问下，个体的收入是年度算的还是连续12个月算
-
张三会计兼6个单位会计，每月200一300凭证，4个一般纳税人，（一个有16个网店及2个线下门店的电商，一个1.2亿粮食购销企业，一个3万亩地种粮企业，一个集团本部，一个集团工会，一个教育企业（约30张凭证），这个工作量大吗，张三感觉都忙不过来。？
-
外贸企业采购商品，我们是借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷库存商品，是这样吗
-
红冲的电子发票还能撤销红冲？
-
老师，2025年12月的发票，可以2026年1月入账，抵2026年的企业所得税吗
-
老师为什么企业股权转让净资产是负的 但账面包含刚买不久的一辆车账面价值10万 专老师说股权转让按10万交税 不明白啊
-
我们有内销、外销，出口是人民币，我们当月确认销售会计分录 借：应收账款-国内某某公司 应收账款-出口销售 贷：应交税费-增值税-销项税额 主营业务收入
-
广州的个体工商户，两个个体工商户合计收入4万元，无成本票，另外，无其他收入，这位经营者需要缴纳多少税？
-
你好，老师，我预缴税款按照简易征收的话是预缴3%，在工程施工地，然后我预缴成了2%，1%交到了了企业注册地。现在我找工程所在地的税务要求呃，预缴错的这一笔钱退税，对方的意思是说不予退税，然后让我们重新缴纳。这个还有别的更好的处理方式吗？就是我们开给甲方这张发票，他进项抵扣是完全没有问题，可以全额抵扣是吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
50万这个数额我是打的比方，如果公益性捐赠有调增，那a105000表第三十行怎么填？
a105000不需要填写的 捐赠是单独的附表的
我知道捐赠有单独附表，这个捐赠不是涉及到了视同销售吗？需要填被唬弄销售收入按公允价值填，还要填视同销售成本，按实际捐赠金额填，那视同销售收入和视同销售成本的差额填哪里？打比方属于捐赠是公益性捐赠里的限额扣除
这个如果捐赠的是商品，是视同销售的 在附表105000填写即可的
关键是怎么填啊？
105000附表，收入和支出里面，都有个其他， 填写在其他里面
您说的不正确，好好查下吧
好的，学员，祝你工作顺利