你好,同学,计提增值税时应该修改
一般纳税人 计提增值税 借应交税费-增值税(转出未交增值税)1000 贷应交税费-未交增值税 缴纳是应交税费-未交增值税1000 贷银行存款1000元 分录对?合并时借方应交税费有余额 不明白 ? 产生销售直接计入主营业务收入不做应交税费销项,采购也不做进项 那这样分录是错的是吗?应交税费有约也不对呀
老师 请问下 加计抵减 怎样做账 销项 1000 进项600 加计抵减百分之10 即60 那计提 分录 借应交税金/转出未交增值税1000-600-60 贷应交税金/未交增值税 1000-600-60,借营业税金及附加 (1000-600-60)*10%贷城建税等,缴纳时候 借未交增值税1000-600-60 贷银行存款1000-600-60 对吗 还有这个60要做应交税金/进项税额吗
老师请教下 销项60 进项无 有加计递减 余额 只要做账 借 应交税金 /转出未交增值税 60 贷营业外收入/收益60 可以吗?
4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元,实际发放现金股利50万元,分别作P,B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知,作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算,并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司,使股份达到35%,购买价800万元。会计分录怎么写
1、P公司购买A公司股票100000股,占有股权15%,购买价6.8元,手续费90000元。2、A公司宣告和发放每股股利1.2元,分别作P,A公司的会计分录。3、P公司购买B公司股票一批,总价2000万元:占有股权30%,手续费佣金共200000元。4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元,实际发放现金股利50万元,分别作P,B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知,作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算,并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司,使股份达到35%,购买价800万元。会计分录怎么写
你好老师,总公司向子公司拨注资款,总公司怎么做分录,需要交什么税,以及之后涉及到这款的分录都有哪些呢?母子公司打款:借长期股权投资贷银行分红:借银行存款贷投资收益小企会准则是小规模,也这么做账吗?
老师,这个题怎么算?、某企业2020年实现利润总额100万元,税法允许从应纳税所得额扣除的业务招待费10万元,而当年实际发生的业务招待费为15万元,税法允许从应纳税所得额中扣除的广告费为50万元,而当年实际发生的广告费65万元。该企业适用的所得税税率为20%,在递延法下,应计入当年所得税费用的金额是()万元。
请老师教我一下计算过程。1、某企业2019年实现利润总额30万元,税法允许从应纳税所得额中扣除业务招待费为5万元,而当年实际发生的业务招待费为12万元。该企业适用的所得税税率为20%,在递延法下,应计入当年所得税费用的金额是()万元。
2022年12月12日,YT银行的多个舞弊案件正式浮出水面,YT银行董事长及多名高管已被有关部门控制。YT银行舞弊案缘于2022年年初发生的该行胜利路支行行长李宁卷敖潜逃。2022年年初,YT银行按照监管要求,组织对部分支行行长进行强制性岗位交流。在办理交接时,发现李宁不知去向,而核对票据时发现大量资金与财务记录不符,账目与财务报表严重背离,YT银行随即报案。要求:根据上述情况,分析YT银行存在认定层次重大错报还是财务报表层次重大错报,并指出应采取的进一步审计程序。
你好老师,总公司向子公司拨注资款,总公司怎么做分录,需要交什么税,以及之后涉及到这款的分录都有哪些呢?没做过这类,麻烦老师指点下思路是母子公司
你好老师,总公司向子公司拨注资款,总公司怎么做分录,需要交什么税,以及之后涉及到这款的分录都有哪些呢?没做过这类,麻烦老师指点下思路
你好老师,想问下集团向底下子公司拨注资款,总公司需要怎么做账?
老师,去银行办理股东变更时直接从公户上扣了20元变更费,没有发票,这笔变更费要怎么做账?
1.借应交税金/转出未交增值税1000-600=400 贷应交税金/未交增值税 400 2.借:应交税金/未交增值税 60 贷:其他收益60
老师 你的第二笔是缴纳时的分录 还是计提时分录
老师 是不是可以这样 如果缴纳增值税有加计抵减60 销项 1000 进项600 计提分录 借应交税金/转出未交增值税1000-600 贷应交税金/未交增值税 1000-600、借:应交税金/未交增值税 60 贷:其他收益60 借营业税金及附加 (1000-600-60)*10%贷城建税等,缴纳时候 借未交增值税1000-600-60 贷银行存款1000-600-60 ;如果当月不缴纳增值税 就做一笔 借:应交税金/未交增值税 60 贷:其他收益60
借:应交税金/未交增值税 贷:其他收益 是缴纳时做的
老师 缴纳增值税和不缴纳增值税 加计抵减都需要做账吗
不做账的话 余额表 会不会不对
缴纳时享受加计抵减时需要编制这个分录,如果没有享受是不需要做的
老师 这块是不是有明确的规定 明天麻烦老师给我列个分录 计提时分录 缴纳时候分录 还有现在碰到最搞不懂的问题 就是原来要根据当月的销项进项需缴纳增值税的 因有加计抵减额不需要缴纳增值税了 但我的余额表 2221 有贷方余额了 怎么弄 请老师指点 谢谢
借应交税金/转出未交增值税 1000-600 贷应交税金/未交增值税 1000-600 如果本月可以享受加计抵减 借:应交税金/未交增值税 60 贷:其他收益60 借营业税金及附加 (1000-600-10)*10% 贷城建税等, 缴纳时候 借未交增值税1000-600-60 贷银行存款1000-600-60 ;
这样应交税费应交数和上交数一样,是没有余额的