我公司出口企业，出口退税申报后，税款已退了，但是专管员打电话说，进货方属于非正常企业发票用不了，要更正申报，并且退回税款，请问我具体需要怎么做？稍微详细一点，谢谢

您好，有个问题咨询一下，我公司属于外贸出口免税，进项税额退税的，税局打电话说我们16年有笔退税款因为虚开让把那边退税款退回去，税局说让我们在九月份报税的时候做正常的征税处理，这个具体怎么做呢？ 你好，你们是13%的货物吗？不给免了是吗 是的，现在要把退税的那笔钱退回去，然后销售的货物还要视同销售缴纳增值税，不给免税，16年的应该是17% 在未开具发票一栏填写 销售额=当时发票金额/1.17/1.13 有没有办法不交增值税呢，我们实际也是出口了，上游给我们虚开的我们也不知道啊，当时认证退税税局那边都过了啊 虚开发票你们不知道，不能吧，他实际销售给你货物了吗？ 这上面是咨询的一个老师，我们有实际的货物，也实际出口了，有没有办法这笔不税呢？

【2019年·简答题】某公司于2018年5月22日完成上年度企业所得税汇算清缴，办理了纳税申报并缴纳税款入库。2020年4月发现2017年度企业所得税汇算清缴时因计算错误多缴50万元，在2020年4月18日向主管税务机关提出退还多缴税款申请。主管税务机关认为这部分税款属于2017年度的税款，已超过法律规定的退还期限，决定不予退还，于2020年4月25日制作相关文书，并在2020年4月26日送达该公司签收。多缴税款可以退还。纳税人超过应纳税额缴纳的税款，纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息(请问就这题3年内的日期到底是怎么样算的，请帮忙详细把第一年到第三年的期限具体列一下谢谢老师

国外客户打款到一达通（只是我司的部分货款),出货时国外客户要求我司的产品（展示架）和另外一家公司产品（包包），组合到一起出口，出口报关不能用两家公司名字一起出口，现为了能让货物出口到国外，用了（包包）公司的名字出口。 问题1：包包公司让我展示架公司开专用13%发票给到包包，请问这样操作是否合法，财务上如何做分录。 问题2：包包公司是自主退税，展示架公司是通过一达通代理退税的，包包公司说他退税后，会把属于展示架13%的税退还给展示架公司。财务上如何做分录。 3、国外客户是打款到一达通的，展示架公司虽然开票给包包公司，但是包包只会付展示架公司的退税款，账务上：借：应收账款-一达通 贷：应收账款-包包公司 这样做分录是正确的吗。 老师，我问题有点多，辛苦您帮我解答一下，谢谢！

我公司出口企业，出口退税申报后，税款已退了，但是专管员打电话说，进货方属于非正常企业发票用不了，要更正申报，并且退回税款，请问我具体需要怎么做？稍微详细一点，谢谢

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢