这个,还真需要按发票金额冲账,不能直接冲应收五万
老师您好,我在2021年12月开的发票60万,我把税率全部开错了,但是1月报税的时候跟税务局联系了,还是按正确的6%的税申报了,然后我2月开始冲红了一部分,3月冲红了一部分,现在全部冲红,然后跟对方也把发票要来了,老师我现在红冲的这部分需不需要做账呢
已给甲方开具17万发票,结算后发现发票开多了,甲方要求把17万冲红,我方冲红后又开具了12万发票。做账的时候是否可以冲回应收账款5万。而不用先把17万全部冲回,再把12万这个发票凭证
我方给甲方开了17万发票一张,其中7万挂预收,10万挂应收。后甲方结算只有12万。故给甲方开了红字发票17万。按照结算12万重新开了发票。现在这红字发票17万要怎么做账?具体会计分录怎么写?谢谢
我们是一般纳税人,8月有笔收入开了普票,也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费,把8月的这张发票全额冲红了,且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销,然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万,增值税是2400,给对方退回了21200,无票不含税收入是2万,增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写?
你好老师,在12月份的时候,收到了同一家公司开具的50万发票,其中有20万发票对方已经在12月就作废了,我这边12月已经入账也已经抵扣了。在1月份的时候,我是不是要把这30万的税额做进账转出,然后账上冲销之前的凭证,在做上一笔50万的账就可以了?
老师麻烦问下,一般纳税人,跨区域的2%点的税,8月份的没有钱,没办法交。 9月份报税之前交掉可以不?
乳制品牛奶 免税吗
请问26年1月到6月的300万是为啥不确认当年的投资收益啊?
代账公司注销,清算报备了,税务注销显示这个,是是查账吗
实操经验的老师解答一下:公司是做家具行业,订做的。现在公司要上系统,财务应该怎么开展工作,家具行业的成本不好核算,不知道启用不启用成本核算这块。财务怎么去组织?还是说哪个部门带头?应该怎么开展
这个现值指数,+3000是啥意思呢???现在
老师你好,做凭证时发现出纳发工资时把其中一名工作人员的个税多扣了0.03元,个税应该是89.95元(完税凭证89.95元),但出纳做工资表时将个税写成89.98元,工资银行也已经支付了,现在导致给员工多扣0.03元,科目余额表上个税也虚增了0.03元,个税贷方多了0.03元,现在怎么做账务处理,谢谢(会计新手)
b修改后的条款以公允价值计量为什么不对
老师开的增值税发票,填入数量和金额后 系统自动计算的单价后面小数点有七八位,能在数量和总金额不变的情况下,改成保留四位吗
生产型企业自己生产自己领用的产品用结转主营业务成本吗,如果不需要那结转成本的分录是什么?