这个,还真需要按发票金额冲账,不能直接冲应收五万

老师您好,我在2021年12月开的发票60万,我把税率全部开错了,但是1月报税的时候跟税务局联系了,还是按正确的6%的税申报了,然后我2月开始冲红了一部分,3月冲红了一部分,现在全部冲红,然后跟对方也把发票要来了,老师我现在红冲的这部分需不需要做账呢
已给甲方开具17万发票,结算后发现发票开多了,甲方要求把17万冲红,我方冲红后又开具了12万发票。做账的时候是否可以冲回应收账款5万。而不用先把17万全部冲回,再把12万这个发票凭证
我方给甲方开了17万发票一张,其中7万挂预收,10万挂应收。后甲方结算只有12万。故给甲方开了红字发票17万。按照结算12万重新开了发票。现在这红字发票17万要怎么做账?具体会计分录怎么写?谢谢
我们是一般纳税人,8月有笔收入开了普票,也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费,把8月的这张发票全额冲红了,且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销,然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万,增值税是2400,给对方退回了21200,无票不含税收入是2万,增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写?
你好老师,在12月份的时候,收到了同一家公司开具的50万发票,其中有20万发票对方已经在12月就作废了,我这边12月已经入账也已经抵扣了。在1月份的时候,我是不是要把这30万的税额做进账转出,然后账上冲销之前的凭证,在做上一笔50万的账就可以了?
老师,扣税点是什么意思?
一般纳税人出租有形动产给个人或个体户需要缴纳印花税吗
老师,计算应收账款时,如何区分已开票和未开票的部分
老师,工程施工-合同成本-人工费和材料费,年末如何给它结转到主营业务成本那边啊?那个会计分录要怎么做?
专项支出处理 :若涉及研发或技术改造拨款,需先计入“专项应付款”,使用时冲减,项目完成结转资产。具体分录怎么写?
你好,老师。A老板有两个个体户。一家是查账征收,25年个体经营所得申报是亏损。另一家是定期定额,每季度核定是9万,税率0.5%。第四季度超了定额,经营所得为98342.41元,已缴纳个人经营所得税245.81元。目前已在自然人所得税扣缴端申报了查账征收个体户的年度汇算清缴。问题如下:1.在自然人电子税务局网页端申报c表时,未能自动带出定期定额额的个体户名称。2.请问需要手动添加吗?如需添加,定期定额的个体户的应纳税所得额怎么填?3.查账征收个体户c表带出来的数据为0是否正常,需要修改吗?
特定人员的工伤险漏了1、2月的没有申报到,电子税务局显示不能补申报,只能申报3月份的,有影响吗?或者有没有什么补救的方法吗?
老师我想问问呢,个人所得税每年必须要申报吗?
即时付款是网银审核还是制单
你好,@董孝彬老师 请问一下,我们公司是生产沥青混凝土的 然后有采购一大批大石头回来,然后租破碎机回来破碎大石头 那这个破碎机机械费是计入原材料成本 还是计入制造费用机械使用费