比如过我2020年资产原值538000， 2020年会计上计提折旧23037.51，纳税调减514962.49；2021年新增固定资产第四季度也做了一次性扣除，原值15万，会计上计提折旧23750，2021年纳税调减126250；现在做2021年汇算清缴，2020年做过一次扣除的固定资产需纳税调增2021年会计上正常计提的折旧127775.04；麻烦老师告知一下，上图中第4、5、6、8列该填写什么数据，怎么计算的？

麻烦老师仔细看一下我的问题，我问的是税收金额那一大块的第4、5、6、8列数据该怎么填写，前面我已经把信息描述的很清楚了

4您填的对的，5就是150000加0，6不需要填，8税收累计折旧摊销额是688000

6是需要填写的，在表格下面的（500万以下固定资产加计扣除）的一行里是不带星号的，我截图的时候没截取到，您看到的这两行其实是根据下面的一行自动读取到的。请问老师第6列该填写什么数据？

按税收一般规定，就是按最低折旧年限计提的折旧金额，您帐上是按直线法计提的吗

是按照直线法计提的折旧，正常按照会计计提折旧金额已经告知了，需做纳税调增的金额也已告知，这些信息足够了吧？前面账载金额部分填的都是对的，只有后面税收金额有些列不确定怎么填写

那6就和本期计提折旧的金额是一样的

您说的本期是指的2021年两个固定资产的会计上计提的折旧吗？

是会计上的本期折旧还是累计折旧？

您好，是的，是这样的

请问老师，您上面回复的说的5列填写的是150000加0，这个是怎么来的，加0是什么意思？

0，就是去年的已经一次计提了 本年就没有了150000是今年的一次计提折旧的

那第六列是只需要填写2021年会计上计提的折旧，不需要累加上2020年会计上计提的折旧额，是吧？

还是第六列只填写2021年新增的那一个固定资产在会计上计提的折旧，2020年的那个固定资产在2021年会计上计提的折旧要不要加进去？

是的，2020年不需要加的

您回答的是上一个问题还是上上一个问题？2020年入账的那个固定资产在2021年会计上计提的折旧也不算进去吗？