500万以下的固定资产税法可一次扣除，那账面上怎么确认递延所得税负债，分录怎么做
500万以下的固定资产税法可一次扣除，那账面上怎么确认递延所得税负债，借：所得税费用 贷：递负 递负的金额要怎么确定
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老师我报税时企业所得税税固定资产扣除，我账上100万安年限折旧，我税法上一次性扣了。没交税那我报表上，那我做递延所得税负债，未来需要交税，后面需要纳税调增，这调增我应该怎么调呢？可以教下我吗？确认负债分录和调增分录
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500万以下的固定资产税法可一次扣除，那账面上怎么确认递延所得税负债，分录怎么做
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固定资产折旧税法可以一次扣除的，要做递延所得税负债吗？
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固定资产的折旧年限，500万以下可一次性税前扣除，会计上还是按照折旧年限提折旧，这种税会差异，在做账时，用递延所得税资产和递延所得税负债体现吗？怎么做账？
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年末确认的递延所得税负债 后续怎么处理 例如我11月份固定资产够进来，12月份计提，1月份报固定资产一次性扣除费用，我计提了一个月，正好赶上年末，是不是在12月份里面我也要做确认递延所得税 借：所得税费用225881.64*5%=11294.08 贷：递延所得税负债11294.08
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
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一次性扣除当年，借所得税费用 贷递延所得税负债（一次性扣除金额-当年计算的折旧）*所得税税率