我们公司2026年1月—3月按简易征收3%申报含税总收入950000元，税务要求从26年1月起按照13%一般计税申报交税，公司已从4月份开始按照13%税率申报了，现在要求把1月—3月的收入补交税10%的税，这个补税怎么操作申报?

同学，你好
税务局有说怎么操作？
一般是把1-3月的发票红冲，然后重新开具13%的发票

2026-06-04

同学，你好
填写到不开票收入栏

之前申报的3%简易计税栏需不需要改为0？
不需要

2025-09-23

1.去年8月销售时（假设当时没有实际缴纳税款）销售收入分录：借：应收账款/银行存款 [销售金额] 贷：营业收入 [销售金额] 借：营业成本 [销售成本] 贷：库存商品 [销售成本] 1.今年5月更正申报并补交增值税首先，计算应补交的增值税额。计提应补交的增值税（增值税检查调整）：借：以前年度损益调整贷：应交税费–增值税检查调整补交增值税（将增值税检查调整的科目下未交的增值税转出，并实际缴纳）：借：应交税费–增值税检查调整贷：应交税费–未交增值税借：应交税费–未交增值税贷：银行存款损益调整（将以前年度损益调整结转到利润分配）：借：利润分配–未分配利润贷：以前年度损益调整

2024-05-21

你好，会的，1%的税款会要求按照3%来交税的。

2022-08-10

不能那样操作，你2月开票就是13%税率了，除非对方愿意补增值税差价

2025-12-24