老师您好，我这边有一笔去年9月份入账的原材料（普票），金额5万录成了50万，现在才发现，请问更正的分录应该怎么写？我们去年的原材料没有结转完
你好，你需要反冲去年的凭证，把去年的凭证重新冲掉，然后你那个原材料结转成本的话，结转了多少钱的呀？
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老师您好，我这边有一笔去年9月份入账的原材料（普票），金额5万录成了50万，现在才发现，请问更正的分录应该怎么写？我们去年的原材料没有结转完
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老师您好，我们是一家小规模的建筑公司，在2022年1到6月，合计计提了26万的人工成本。会计分录如下 借:主营业务成本 贷:应付账款 并相应的结转了损益 在9月份的时候，我冲回了这笔分录 借:主营业务成本（红字） 贷:应付账款（红字） 9月份发生材料成本192775.5元，结转材料成本 借:主营业务成本192775 .5 贷:原材料192775.5 但是目前出现了，主营业务成本的负数余额，请问该怎么处理呢？
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老师我去年有暂估的原材料5.8万，现在才收到发票。但是金额又不是5.8万了。请问一下现在这个分录我要怎么做？以前的成本要冲回吗？
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你好老师，我公司是生产企业预付了一笔款50万给供应商，没收到发票，但材料已到并领用了。 分录：借：预付账款 50万 贷：银行存款 50万 借：原材料—暂估 50万 贷：预付账款 50万？ 还是应付账款50万？ 问题就是没收到发票，我暂估入库原材料的分录，贷方我应该写预付账款还是应付账款？下月收到发票要怎么冲？ 车间水电费已付了10万，也没收到发票，那我要怎么结转这个车间水电费的成本？分录该怎么写？
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老师，您好！我们是工程公司，在2021年7月收到了一张机械租赁的进项发票，当月就抵扣了并结转了成本。在2024年3年和对方结账时才发现真正的结算价比开发票的金额少4万，因此在3月我们就进行了这4万元的进项税转出，请问一下我现在该如何编写分录
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我们不是分具体材料明细结转的，是全部入的建筑材料
那你能把原来凭证发给我嘛，我给你写的反冲的凭证。
因为是普票，原来就是借原材料贷应付账款
现在开始借应付账款贷原材料，然后写45万元。
主要是跨年了，我把原来的凭证直接红冲，然后重新录入原材料五万可以么
你好是可以的，你可以这样做。