去年付了一笔60万的房租，发票一直未来，年末也没暂估这笔费用，现在汇算清缴的人让把账反到2021年12月，把这笔费用预估一下，那这样利润分配就会降低了，现在账已经做到3月份了，2022的年初利润分配期初数怎样做分录能和12月调整后的一样
不好意思 我刚才给你回复了 接了退不回去了 你重新提问的吧
-
Q
去年付了一笔60万的房租，发票一直未来，年末也没暂估这笔费用，现在汇算清缴的人让把账反到2021年12月，把这笔费用预估一下，那这样利润分配就会降低了，现在账已经做到3月份了，2022的年初利润分配期初数怎样做分录能和12月调整后的一样
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢
-
Q
汇算清缴和财务报表年报。由于12月工资的计提和发放都在1月，故本月做调整分录调整12月的计提分录。由于是小企业会计准则，借利润分配—未分配利润 100 借管理费用-100。月末做结转。最终账上少100，报表勾稽关系不对。请问如何调整？去年利润表的管理费用增100，利润自动少100。去年资产负债表期末的应付职工薪酬增100，未分配利润减100。这样一来，今年的资产负债表的期初就自动变。随后税务局那边重新申报下去年的报表和今年第一季度的报表？是这样嘛？
-
Q
1.跨期取得的发票未在当年确认费用借：以前年度损益调整 贷：库存现金（银行存款）2.跨期取得的发票，费用已经在上年做了预提：预提分录：借：成本费用类科目 贷：其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目，然后正常做费用即可，这样汇算清缴是不用做处理的 还有一种说法是区别于会计准则和小企业会计准则 去年暂估费用成本发票 24年汇算清缴前收到发票 小企业会计准则 去年暂估22万 借:应付账款～暂估款22万 贷:利润分配～未分配利润22 实际收到费用成本发票14万 借:利润分配～未分配利润14万 贷:应付账款 14 老师，以上两种做法那个才是正确的呀？
-
Q
老师好，年初的时候支付了一笔房租，期间一直没有取得发票，年底的话就直接 一次性 做到管理费用里去了，现在汇算清缴了 确定发票拿不到了，汇算清缴已经把这笔房租做纳税调增了，那么会计账目上还要不要做做什么分录，如果要做的话，这个分录该怎么写？
热门问答 更多>
-
小规模，公司其他人都是银行发放工资，有一个人实际不在公司，之前记账公司给她全部缴纳个人和单位部分，分录是 借管理费用 贷应付职工薪酬-保险 借，应付职工薪酬-保险 贷：银行存款 现在去年开始公司给她做的工资表，报个税，现金发放，实际现金冲的是内账，分录正常做，其他人都是银行发放，就她现金发放工资，这行吗？如果税务查的话有问题吗？
-
我是商贸出口企业，给客户的佣金，税法规定，税前扣除是合同金额的5%吗？
-
老师办了六家公司，北京2家，天津2家，海南2家都是一个法人，人名章需要刻6个吗
-
老师，我们小规模纳税人，购进牛肉然后进行销售，开具销售发票是，牛肉可以开具免税发票吧？如果开牛油呢，是免税的吗？
-
我们是环保企业，有固废处置许可，我们签订的固废处置合同，需要缴纳合同印花税？
-
小规模公司开票劳务40万，然后又把40万通过往来款转给一般纳税人，后面纳税人又通过往来款把这个钱转回来，这样合规不，
-
商贸企业，供应商给企业的实物返利，怎么做账，会计分录怎么写，原理是什么
-
购进发票和销售发票开一样的价格会有哪些风险
-
固定资产，用友U8提多了，净资产变成负数了怎么办？
-
我找对方拿货，对方开给我5万的进项票额，税点0.06，我含税转5万3到公户给他，货款可以按5万结吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
呵呵，就是还没搞明白
借利润分配，未分配利润贷应付账款。 借应付账款贷银行存款60万是接着这个来的。 12月去补了这个费用的分录借管理费用房租贷应付帐款和之前付款时的借应付账款贷银行存款，应付账款已经平了，你现在借利润分配为未分配利润 贷应付账款，这样应付帐款就不平了
那你再重新提问吧，我的回复的话还是那一个。 这个问题我不小心又接了，但是我们接了之后退不回去。
麻烦你帮我解答一下，谢谢
你好，你的管理费用已经做到了12月份，你今年就不需要调整了。已申报给税务局的财务报表，还有你反结账修改的，还有你申报的第四季度的所得税都要去修改。 申报的你修改了第四季度的 今年第一季度的还没有申报这种不影响 自己软件里面的，你需要找软件售后给你修改，你修改了12月份的这个期末余额 应该等于今年一月份和二月份的期初数据，它是自动结转下来的。
哦就是说如果我不去修改12月份的账，直接在今年账里做一笔借利润分配为分配利润贷应付账款借可以了吧，老师不好意思麻烦你再给我确认一下谢谢
对的是的，是这么做的。