我公司有代扣代缴的电费吗，支付时收到供电公司的发票，收到垫付公司交来的电费没有给开发票，要做进项税额出是吗 20年21年两年的其中还有抵扣的

如果抵扣的需要进项转出怎么操作 在电子税务局操作还有账上怎么操作

你好，增值税附表二里面进项转出其他。

有的没抵扣怎么办

勾选平台选择不抵扣，勾选直接加税，合计作战。

存在跨年不跨年的处理吗 20年21年都有

只要没有抵扣，不管跨年不跨年都选择不抵扣，勾选这个选项就可以的。

账上也不考虑跨年问题吗

账上是往来借其他应收款贷、银行存款借银行存款贷其他应收款。

21年2月份做的借其他应付款-电费贷银行存款应交税费-应交增值税（进项）做完进项转出后这个分录在22年怎么调整

这个分录不对 进项怎么在贷方啦？

在借方的刚才错了

你好，现在调整借其他应付款 贷应交税费应交增值税进项转出。

你的附表二在镜像转出其它里面填写。