老师，2021年我做了成本暂估，在2022年1月就红冲了。有一些暂估的发票回来了，有一些没有回来。那我在所得税汇算清缴的时候需要调整吗？如何调整？
你好，需要调整的没有发票的那一部分，纳税调整明细表，扣除项目，其他填写账载金额。
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我想问暂估问题，如果2021年暂估了一笔数据是900元，来年发票是1000，那我冲销暂估，然后重新做账，用到以前年度损益调整科目，那我汇算清缴的时候不还是用要2021年1000元的数据吗，以前年度损益调整不是调整了2022年的数据，跟汇算清缴不是没关系了
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老师，2021年我做了成本暂估，在2022年1月就红冲了。有一些暂估的发票回来了，有一些没有回来。那我在所得税汇算清缴的时候需要调整吗？如何调整？
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请问各位老师2022年有暂估成本，在2022年没有将暂估成本回来、在2023年进行汇算清缴调增进行了交税，那我2022年暂估成本要在2023年红冲掉吗？
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做企业汇算清缴的时候，有一笔暂估成本一直没来发票，比如我要在4月份做汇算清缴的时候调减这笔暂估成本，那我冲暂估的分录是在哪个月份做呢，
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你好 老师 请问我在2023年暂估入库一批商品，已做成本出库，但是当时票到后没有冲暂估，又做了一笔出库，在2024年才发现暂估没有冲回，那么现在我充回暂估后，成本如何做账务处理 企业所得税如何调整呢 谢谢
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老师好 下图的第一点，那如果是自然人个人免费给其他单位和个人提供服务，比如大街上偶尔能看到理发师免费给老人小孩剪头发或者一些技校学生免费在小区给修理旧家电。那我想问的是： 1.这些要收增值税吗？我理解是不收增值税，因为在境内提供应税服务得符合“有偿”原则而这里是免费，而且又不作为视同销售（课件上没写自然人要视同销售），所以我认为就不用收增值税，不知道理解得对不对？ 2.就是为什么自然人个人免费提供的服务不用视同销售而自然人个人免费转让无形资产或者不动产就要视同销售了呢？这样规定的原理是什么？
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我们公司租写字楼用于办公，中介说一套包税5000一月，另一套不包税5000一月。对于我公司来这有什么意义？
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主播公司算税…让按工资薪金计算会有风险么
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老师，麻烦问下，劳务派遣公司，按照派遣人员申报的话，个税比较高，人员多，农民工不承担个税。这个有没有什么办法呢？
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董老师，刚刚这个问题还是不太懂。供应商统一开票给母公司，母公司代收代付，和子公司签协议，但是母公司收的是管理费或者服务费并开相应发票吧？而不是说母公司帮子公司开子公司相应金额的成本或费用票吧？
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公司旗下连锁零售门店自负盈亏独立做账，但税务系统这个我们总店帮忙管理，也有开发票的权限。现在让我们给顾客开普票我如果以这个门店的名头开发票，是不是得跟他们要来合同和销售单子，零售行业不是银行转账是现金和微信收款，我得用什么凭证呀？如果其中出现问题是不是和总公司没关系是门店的问题呀？
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股东退股，原来注册资本100万，这个股东原本投资24万，先增加新股东增资24万然后再减资24万，公司是亏损的，投资款不退，这个账务怎么处理
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那些回来的发票是不是要冲暂估的金额？因为当时会计是没有拿发票来冲的，而会计是直接做一张负数发票来红冲的掉暂估金额。然后把发票又重新计入2022年成本了，这样做是不是不对。
你好，那你暂估和发票的金额是一样的吗？
举例说一下暂估的金额，如暂估是10万，里面有很多明细组成的10万，里面的明细能对上一些发票的。但是10万没有回完票。
你好，实际有这些产品吗？
有的，都有合同的。而且都有对应的收入的。暂估的成本都能找到对应的收入的。我们是卖房子的。
借应付账款 贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润， 这个是红冲暂估的红冲入库的。
然后再做发票的，借库存商品贷应付账款。 借利润分配贷、库存商品。
老师公司没有库存商口一说的，我司做房子代理的。就是佣金收入和佣金成本一说。做暂估时是借主营业务成本，贷应付账款-暂估
那红冲之前的成本借应付账款贷利润分配未分配利润，然后再做发票的借利润分配未分配利润贷应付账款或者是银行存款。
我理解一下，如果我的暂估10万，发票回了6万，就是按您说的冲掉10万，再做6万的发票，那还有4万就是要在纳税调整明细表上的扣除项填写是不？
是的是的，是这么理解的。