借库存商品贷利润分配,未分配利润 汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额,填写你暂估的这一个。
我们单位是小规模,没有专门库管,商品经常已卖出,发票还没有到,财务上做暂估。财务上做暂估,那结转成本的那张表,上面不是有上期库存,本月购进,本月出库吗? 我的问题是,暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准,比如说本期暂估10,发票来时可能会12,账务处理上会冲回10入12,那库存报表呢? 数量'没变,但金额变了 如果报表不显示,那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了
我们单位是小规模,没有专门库管,商品经常已卖出,发票还没有到,财务上做暂估。财务上做暂估,那结转成本的那张表,上面不是有上期库存,本月购进,本月出库吗? 我的问题是,暂估的要在这张表上做吗 暂估肯定不准,比如说本期暂估10,发票来时可能会12,账务处理上会冲回10入12,那库存报表呢? 数量'没变,但金额变了 如果报表不显示,那报表上的本期购入又与账上的库存的借方不相符 我有点转不过来了
老师,你好。我们是一般纳税人,零售批发行业。很多时候,货已经收到了,但发票有没有开回来,但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来,就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题,例如8月的预估凭证是这样的 借:库存商品5000 贷:应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借:主营业务成本5000 贷:库存商品5000 到下个月发票回来时 借:库存商品-5000 贷:应付账款—暂估价-5000 借:库存商品 6000 贷:应付账款6000 这样对冲后,发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上,请问一下是什么原因?
老师,我们公司上一任会计做的21年有笔错账,实际发票已收到,暂估没冲,入账了不同商品的库存,已经结转成本,暂估金额大于发票金额,这该怎么更正?比如21年有笔货物做了A产品的暂估,发票金额900,暂估了3000,做错账时做成 购入时发票未到,货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估,本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税(进项税额)117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
老师你好,去年暂估的成本,今年一部分来发票冲回暂估成本并相应入账,剩余一部分没有发票的在企业所得税汇算清缴时已经做调增缴税了,请问账面上的暂估成本余额应该怎么处理?
老师,卖车的印花税是按次申报吗?
我们公司8月28日补缴了2024年12月份增值税263.05元,滞纳金29.57,因为公司2024年度里有进项税额转出263.05元,因为12月份有销项税,8月28日补缴增值税,重新申报增值税申报表,那这个会计分录该如何处理。
老师请问下施工加材料开九个点的发票,怎样让客户做固定资产
你好,老师,举个例子,我们是生产商,有客户找我们买50度的定制酒,42度一级散酒,好几个品名这样就算成品了是吧,然后库存商品这个科目的数量是负数,中间是哪个环节需要完善一下呢,老师,我们自制半成品上面也没有这个科目,只有原酒
老师咨询下,A公司对准B公司前购销合同,我们是C公司,B公司是小规模纳税人,A公司开票及打款给C公司,C公司现在怎么同AB公司处理这业务。
老师,我们公司无偿使用个人房产做办公室,采集房产税的计税依据是什么,怎么计算
公司买了一些商品,用于职工福利,不能抵扣增值税,但是收到的发票是专用发票。是否需要在电子税务局中不抵扣勾选里去勾选这张专用发票?还是需要在抵扣类勾选中去勾选,再去申报表中填进项税转出。
你好老师,我这边看一家酒店行业小规模纳税人报的是24年增值税申报表提问一下,电子税务局发票查询当月金额是10w,应纳增值税不含税销售额和增值税专用发票相同是6.9加上免税销售额3.6w,两个金额加起来不是10.5w了,为什么两个数据不一样,有那些可能
请问 报完税了 发现有个高铁票没做账 是可以抵扣进项的 我也没勾选 这种怎么操作 可以先入账 下个月勾选抵扣吗
老师,我们收到充值卡的不征税发票,用于业务招待,当时入账了,但是后来没收到消费小票,可以税前扣除吗,还是说可以使用其他凭证作为消费依据