老师！我们是支付施工费的一方，但是还没收到施工单位的发票？ 支付施工费 借：应付账款-某某施工单位 贷：银行 下个月收到发票： 借：主营业务成本 借：应交税费应交增值税-进项税额 贷：应付账款-某某施工费

老师！我们是支付施工费的一方，但是还没收到施工单位的发票？ 支付施工费 借：应付账款-某某施工单位 贷：银行 下个月收到发票： 借：主营业务成本 借：应交税费应交增值税-进项税额 贷：应付账款-某某施工费

发票跨年，开的红字发票，我的分录这样做可以吗？：1.借：工程施工-合同成本-某项目-材料 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 贷：应付账款  负数；2.借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本-某项目-材料

建筑行业，已开出发票，没有收到成本票的分录这样做对吗？ 开票时 借:应收账款30130000 主营业务收入2764220.18 应交税费-应交增值税（销项税额）248779.82 计提成本 借:工程施工2626009.17 贷:应付账款-暂估2626009.17 月度结转成本 借:主营业务成本2626009.17 贷: 工程施工2626009.17

请问老师，建筑企业付了材料款，材料直接运到工地使用了，但发票未收到，分录是不是这样的 借：预付账款 贷：银行存款 借：工程施工—合同成本 贷：预付账款 等收到发票时 借：主营业务成本 应交税费—应交增值税（进项税） 贷：工程施工合同成本 老师这样做对不对啊

总公司拨付备用金给项目 项目财务 借:银行存款 贷:其他应付款——公司拨付** 发生费用 借:工程施工——直接/间接——* 贷:银行存款 总公司 借:其他应收款——某项目 贷:银行存款 借:工程施工——直接/间接——* 贷:其他应收款——某项目 项目收到甲方拨款 借:应收账款—— 贷:主营业务收入 应交税费 公司 借:应收账款—— 贷:主营业务收入 应交税费