老师我去年收入确认错误了，今年调账做成预收账款了，可是本季度营业收入成负数了，是不是我分录做错了呢
你好，跨年度的用以前年度损益调整代替主营业务收入
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3月收入账上重复确认了，导致上季季报也是错的。现在是怎么更正呢？ 一、确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 二、第二步，正确的分录应是： 借：银行存款 贷：应收账款 错误的做成了： 借：银行存款 贷：主营业务收入
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3月收入账上重复确认了，导致上季季报也是错的。现在是怎么做更正分录呢呢？ 红冲不行涉及银行存款 一、确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 二、第二步，正确的分录应是： 借：银行存款 贷：应收账款 错误的做成了： 借：银行存款 贷：主营业务收入
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老师我去年有几笔收入确认错了，今年调账了做成预收了，本季度报所得税，本年营业收入是负数可以吗
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老师我去年收入确认错误了，今年调账做成预收账款了，可是本季度营业收入成负数了，是不是我分录做错了呢
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以前年度已经结转过收入的退款，分录做错了，现在调整的话，是需要先冲销错误的分录，冲销的时候主营业务收入做成负数，还是不用主营业务收入这个科目，改成利润分配-未分配利润呢
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老师能教我一下分录怎么做吗
你好！去年的分录你写一下我给你改
借：银行存款 230000 贷：主营业务收入230000 这次笔款应该是预收
贷：预收账款 蓝字 贷：以前年度损益调整红字 然后借未分配利润贷以前年度损益调整都是蓝字
谢谢老师
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老师我去年做的分录还用原路冲红吗
你好！不用了按前边分录就可以
好的，谢谢
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