老师，咨询一下，应交税费年底12月份有余额，是次费年1月份应交的税，这是正常的吧 但是我有税控盘服务费 可以抵减税费，抵减时: 借:应交税费-应缴增值税-减免税 借：管理用红字 那我这个减免税不是一直在借方挂着了吗

借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷、应交税费应交增值税减免税款。

应交税费一借一贷 不相当于没做吗

借方还是有余额啊

你好，这怎么能相当于没有做，他在借方表示减免的，然后要想他没有余额，再结转到转出未交增值税。

销项和进项不是这么做的吗？ 销项发生额， 借银行存款， 贷主营业务收入， 应交税费、应交增值税销项 要想这个销项没有余额， 借应交税费应交增值税销项， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 能说他的销项没有发生吗？

我们不设置转出 不结转 如果不结转的情况下 这个减免税一直在借方挂着吗

是的，和你的销项一样，你的销项进项一直挂着，他得也得一直挂着。

如果挂着，是不是 应交税费的贷方余额，和报税的数，就不一样了？ 一直差这个抵减的费用

一样的，怎么会不一样，你的应交税费应交税费增值税余额就是需要缴纳的增值税

看应交税费、应交增值税二级科目。

好的，如果转出是每个月都转吗，之前没转过，

你好，月末或者是年末结转都可以的，自己选择。

那可以不结转吗

记得一直有余额可以的。

可以的，一直有余额可以。

就是我单位不结转增值税，我怎么在账上查找需要交的增值税