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老师好,一个一般纳税人之前只做现金账不做银行账和应收账应付账,现在要调整正规一点,什么时候调整比较合适呢

2022-04-08 14:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-08 14:01

您好,年初比较好,保证这一年的数据正确,账面正规

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您好,年初比较好,保证这一年的数据正确,账面正规
2022-04-08
把银行回单打出来。按银行回单调整。
2022-04-12
您好,与客户或供应商确认余额,将期末库存现金还原应收应付科目
2021-02-28
补充确认销项税额:按销售情况计算销项税,如销售含税 113 万元、税率 13% 的货物,计算销项税为 13 万元,分录为借 “应收账款等” 113,贷 “主营业务收入” 100、“应交税费 — 应交增值税(销项税额)”13。 调整缴纳分录:先冲销原错误分录,如借 “应交税费 — 应交增值税(销项税额)”13(红字),贷 “银行存款” 13(红字);再编制正确分录,借 “应交税费 — 应交增值税(已交税金)”13,贷 “银行存款” 13。 考虑其他情况:若有进项税,如进项税 8 万元,分录为借 “应交税费 — 应交增值税(进项税额)”8,贷 “应付账款等” 8,计算本期应缴增值税为 5 万元,缴纳时借 “应交税费 — 应交增值税(已交税金)”5,贷 “银行存款” 5。 检查核对:调整后检查 “应交税费 — 应交增值税” 各明细科目余额,与纳税申报表数据核对,确保处理准确。
2025-01-12
你好 如果是你想查清楚 搞清楚 还是要调整之后再做分录的 如果不对之前的数据负责 只是负责你现在的数据 你就按照正常的收款程序做就可以了哈
2024-04-13
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