老师，我用的是小会计准则的金蝶软件，因为房租没有发票，今年做汇算清缴需要调增后补税2000元，但是金蝶软件里没有以前年度损益调整这个科目，调增后利润增加15万，请问我在金蝶软件里怎么做分录？请指教

老师们！节日快乐！我们有好多19年的费用发票没有入账，但是比如增值税专用发票还是可以抵扣的，我把这些19年的费用都计入到“以前年度损益调整”科目了，但是报表里并不体现这个科目，而我的金蝶财套里也没有这个科目，我是在损益类科目最后添加了这个科目，这样做完后最后资产负债表和利润表的勾稽关系对不上了，请问老师们我是不是在过账结账之前把这个“以前年度损益调整”转到“未分配利润”科目里就合适？

老师，我用的是小会计准则的金蝶软件，因为房租没有发票，今年做汇算清缴需要调增后补税2000元，但是金蝶软件里没有以前年度损益调整这个科目，调增后利润增加15万，请问我在金蝶软件里怎么做分录？请指教

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？

老师/:coffee，我们公司的财务软件是用的小企业会计准则，没有 “以前年度损益调整”这个会计科目，跨年账目处理的话，需要在损益类科目里增加这个科目吗？ 还是直接用 “利润分配——未分配利润”这个科目做账呢？