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这个月出完帐后,查看科目余额,发现应付账款期末余额是负数。请问要怎么调整。调整之后下个月还要怎么做?

2022-04-11 01:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-11 01:49

同学你好,这个需要检查一下是什么原因造成的,比如说是你给对方多付款了,又不是预付了下次的部分款,这个时候找对方要回来钱,就是借银行存款,贷应付账款。如果是付款中包含了预付款,多出来的不用调整哈,如果是你之前少记了应付账款,那就把少记金额,补一个和之前一样的分录哈。实在找不到原因,把这个金额就借营业外支出,贷应付账款,如果是外账的话,这个是不可以税前扣除的,自己在汇算清缴在纳税调整-扣除类-其他调增就可以了

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齐红老师 解答 2022-04-11 01:49

这样调整之后,下个月不用管了

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快账用户3573 追问 2022-04-11 06:54

应该是多付了,但是又不能问对方要钱。可以直接做重分类吗?出借预付账款,贷应付账款

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齐红老师 解答 2022-04-11 10:55

可以这样子做,但是你这样子做了,意思是可以抵下次货款,如果真可以抵,就这样做

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同学你好,这个需要检查一下是什么原因造成的,比如说是你给对方多付款了,又不是预付了下次的部分款,这个时候找对方要回来钱,就是借银行存款,贷应付账款。如果是付款中包含了预付款,多出来的不用调整哈,如果是你之前少记了应付账款,那就把少记金额,补一个和之前一样的分录哈。实在找不到原因,把这个金额就借营业外支出,贷应付账款,如果是外账的话,这个是不可以税前扣除的,自己在汇算清缴在纳税调整-扣除类-其他调增就可以了
2022-04-11
你好,其他应付款—工会是贷方负数,说明多交了,应该计入其他应收款-工会。调整到管理费用—工会是冲减管理费用。
2020-08-26
你好。报表重分类就行。做账上不用调整。
2023-04-01
您好,借预付1100000贷应付账款
2023-03-08
同学你好 计入营业外i支出
2022-06-15
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