支付工资时没有计提，当月工资当月发放。借：管理费用—工资其他应收款—个人部分社保贷：银行存款缴纳社保时借：管理费用—社保其他应收款—个人部分社保贷：银行存款请问是否正确？为什么其他应收款会有余额？

就是你写的这个补计提分录吗？

 你好 ； 我写的是计提  工资和社保 以及缴纳社保  和发放工资扣除社保的分录 。    

那我现在要怎样补计提

上面就是分录哦 ； 你看看    ； 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资这个就是计提分录的 

我想问，上个月的要怎样补计提

你好；   上个月的分录  和你 本月补计提的 是一模一样的呀 ； 分录上面都给你写了   

明白了，谢谢老师！