代收员工的补贴，记入其他应付款，发放的时候忘记冲减其他应付款，跨年了要怎么样调整
借：其他应付款 贷：未分配利润
-
Q
代收员工的补贴，记入其他应付款，发放的时候忘记冲减其他应付款，跨年了要怎么样调整
-
Q
收到退休人员补交年金个人扣缴部分的钱。当时入账分录： 借：银存 贷：其他应付款-单位往来 当月和发放工资时一起做扣缴分录： 借：其他应付款-年金（在职人员直接扣缴） 借：其他应付款-单位往来(当时收到退休人员补交的) 贷：银存 现在想把其他应付款-单位往来400，调整到其他应付款-年金，应该如何调整？
-
Q
收到退休人员补交年金个人扣缴部分的钱。当时入账分录： 借：银存 贷：其他应付款-单位往来 当月和发放工资时一起做扣缴分录： 借：其他应付款-年金（在职人员直接扣缴） 借：其他应付款-单位往来(当时收到退休人员补交的) 贷：银存 现在想把其他应付款-单位往来400，调整到其他应付款-年金，科目入错了，应该如何调整？
-
Q
企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
-
Q
代其他企业给财政缴纳利润款，企业给我们钱的时候记入其他应付款了，缴纳利润款的时候记入了未分配利润，而且现在已经跨年，现在怎么处理，怎么把账调平。
热门问答 更多>
-
建筑公司有什么费用可以税前扣除？除了日常的那些差旅费招待费办公费之类的
-
公司进了一批货物，销售出去了，但进项发票还没收到，没办法计入成本，怎么办
-
老师，公司甲的股权转让给另外一个公司乙，并且公司甲有盈利100万，这种情况下两个公司各需要交哪些税？税率有各是多少？
-
老师，报送年报是按照纳税调整前报还是纳税调整后报呢
-
老师你好，企业所得税中已计提成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填写
-
有个公司未报过印花税，她的只有营业账簿印花税，没有收入只有借款需要报上印花税吗
-
公司历史旧账，挂了其他应付款270万，亏损350万，我能不能做一笔，调掉一点 借：其他应付款270 贷：利润分配-未分配利润270
-
个人给开具的劳务发票，比如说2000元，是不能作为进项抵扣增值税的，但可以作为成本扣减企业所得税，是吗？
-
老师，老板问我们行业有什么可以做成本，我们是保险代理，做驾驶员培训这块，我们是技术服务
-
老师请教一下，电子税务的年度财务报表里没有其他收益这个项目，但是我们有其他收益这个项目，而且汇算清缴的申报表里也有其他收益，这个怎么填呀
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录