所得税费用,不会在汇算清缴表格里面体现的啊
20年年末按账面计提所得税了,但是汇算清缴弥补亏损补亏了,就做了调整分录借:应交税费所得税 贷:以前年度损益。但是查看20年财务报表还是显示那个所得税。这样对吗?
老师 我在2021年申报2020年的汇算清缴时 未做这笔分录 借 以前年度损益调整 贷 应交所得税。那我在10月分能补做这笔吗。 那这以前年度损益调整会在资产负债表 或利润 表怎么没列示出来的。
老师您好,我想再问一下,我2021年四季度企业所得税没有计提,2022年1月计提,账务处理是借:以前年度损益 贷:应交税费—应交所得税,但是我现在所有者权益表不平,那我应该怎么调整呢?
上年第四季度所得税漏计提了,在今年补计提,借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税,那么在2021年的汇算清缴哪里显示这笔差异呢?麻烦截图看看怎么操作
所得税汇算清缴计提计错了 本来应借以前年度损益调整贷应交税费,记成了借所得税 怎么调整呢 我现在调借以前年度损益 贷所得税 可是报表勾稽不对
开票出去给客户,客户后面公司名称变更了,之前开的发票可以使用吗?
公司名称变更了,之前开的发票如何使用
老师好:我是用工单位,残保金有用工单位申报还是派遣单位申报?如果用工单位自己申报可以吗?
因单位工作人员失误,于23年11月取得一张纸质增值税专用发票,开票信息上的开户银行和账号于24年都注销了,这照纸质发票我还能正常使用抵扣税金吗?
属于非同一控制下的企业合并,60%的控股就要用成本法是吗
融资收款时贴现利息,发票写的金融服务*企业贷款*利息,如果收到的专票是不是也不允许抵扣,普通发票可以税前扣除?
老师,我们车间发生的邮寄原材料委托加工,发生的快递费计入哪里呢
电子账,当月没有业务,会计凭证怎么办?
即征即退 退回给企业的增值税,在所得税汇算表里面填在营业外收入-政府补助利得 ?
@董孝彬老师在线吗,提问
那有退税的吗?是不是相当于我2021年的费用少计提了
是所得税费用少计提了,所得税的金额不影响汇算清缴的结果的
那汇算清缴还是该怎么申报就怎么申报吗?我直接在今年补做计提所得税费用体现就没有其他问题了是吗?
是的,计入当年所得税也是可以的