演示账套

你好，请问上个月开具了红字专用发票，这个️的增值税主报表怎么申报

2022-04-18 12:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-18 12:42

增值税申报时，按专用发票的税率，在增值税申报表附表一中按税率栏次填写横向行次。用开具专用发票的汇总收入金额、税额，分别填写第一列、第二列的数据

快账用户9732 追问 2022-04-18 12:46

不只开具了红字专用发票，也开了正数的专用发票，正数发票金额大于负数发票金额，那填列的金额是正数发票金额减去负数发票金额吗？

齐红老师解答 2022-04-18 12:50

那就是正数减负数的合计数据填写

快账用户9732 追问 2022-04-18 12:55

填了之后，显示比对异常，与系统里的数不一样

齐红老师解答 2022-04-18 17:42

是需要与你们开具发票系统的数据一致的

2022-04-18

附表二开具的红字信息表一栏里面填写。

2022-11-09

13% 要是红字话，没有开蓝字，那直接13%货物，专票，这个对应负数填写

2020-11-13

你好，增值税申报表附表二21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的金额是指开具红字发票通知单的金额。有进项税额转出的时候填写。

2020-11-13

同学，你好按照开票软件里面的金额填写

2022-04-12

领取会员