老师，能帮忙看看这道题，算下业务9当期不可抵扣的进项税额是多少吗？拜托拜托！
你好，稍等看看资料回复
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你好，我是建筑施工企业，是借资质做工程，现在又是跨地经营的一般计税项目，我在当时扣除了劳务分包额后再预交2%，现在我需要开票金额355.43万，当期我待抵扣的进项有51万多，现在公司这边要求有税负率保证有3%，麻烦你帮我看一下，我上交公司的税是多少，可用余额是不是对的
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财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？
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老师，能帮忙看看这道题，算下业务9当期不可抵扣的进项税额是多少吗？拜托拜托！
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我是在总包方当会计，这个项目是9%的项目，进项税可以抵扣，这个月劳务分包给总包预交开票300万元，增值税为87378.64元，附加税为15463.11元，总给总包预交102841.75元。总包又给业主预交开具发票为4943650.03元， 差额预交增值税为35339.09元，附加税为61508.05元，请老师 帮作一下这笔业务预交的会计分录看看
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请问一下老师 这个去年考试原题稍微改了一下的题目 最后给予提示说 这个企业符合进项税额加计扣除的条件 最后就是计算出来是29万的进项税额 还要在加计扣除10%的进项税额也就是2.9万 我很好奇这个知识点在讲义上完全没看到过 只有在企业所得税中购买环保设备可以抵扣10%设备款 所以麻烦老师能讲解一下这个符合企业进项税额加计抵扣的知识点吗
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老师好，咨询一下企业所得税汇算清缴的工资填报， 2024年12月预提绩效，借:管理费用 1000 贷:其他应付款 1000 到2025年1月确认该绩效不发了，然后冲红这笔分录 现在要申报2025年汇算清缴，工资部分导致销管费用-工资小于应付职工薪酬-工资，这个填报我要怎么取数呢
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老师，我们酒店租了房东房子一年200万，但是房东只愿意给一百万发票，能有什么办法解决吗？
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这么多年来汇算清缴都没有报关联往来申报，咋整，可以不报吗，一直没报，因为不知，今年知道了好纠结
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朴老师你好，现在在线吗
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45岁了考中级有用吗
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我们是一般纳税人，购买鸡蛋，他是个体户有营业执照，他不给开票，我能自己开给自己吗？我怎么弄，确实买了鸡蛋
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我们是一家小规模配送公司，我们从菜农或者批发商处采购蔬菜卖给幼儿园，开票需要开免税还是1%
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当年存在固定资产出售的情况下，1，固定资产的账载金额中原值是写年末科目余额表上的固定资产还是出售前的所有资产填写 2，本年累计折旧账载金额是按照科目余额表上的本年累计贷方填写，还是需要剔除已出售的固定资产在本年折旧的额度，3，累计折旧账载金额如何填写
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老师，请问项目补贴算不算在工资薪金所得的？
粤公网安备 44030002003870号
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本题取得的进项税额19.2万元是无法划分用途的，即这里面既包括简易计税项目、免税项目的进项税额，也包括一般计税项目的进项税额，因为简易计税项目、免税项目不可以抵扣其进项税额，所以计算不可以抵扣的进项税额需要用全部的进项税额乘以简易计税项目、免税项目销售额占全部销售额的比例
这会儿不方便计算，明天早上发给你计算过程
老师太敬业了，那么晚还给我回复，非常非常感谢！
计算过程，请参考，30和300我按不含税金额算了
老师，第2条那个境外的收入30万不是也免税吗？还有，无法区分的进项税额公式为什么用销售额算呢？
就是用销售额占比计算
向境外销售的特定服务才免税，一般的咨询服务不属于免税范围
但是答案上那30万是不交増值税的咧
我又查了下，这个跟零税率搞混了，是增值税免税收入，那你重新调整一下比例，计算方法是对的，就是分子分母的确定，这一问不容易拿分
老师，麻烦再问下业务6的应缴増值税到底是多少？还有业务5的非保本理财收益300万，答案里都没算进销售额里？
非保本理财收益300万是增值税不征税收入
业务就6，一般纳税人销售使用过的固定资产，且未抵扣进项税额，可以按简易办法征税，依3%征收率减按2%征收（不能开专票）也可放弃减税,依3%纳税。本题中开专票,不能享受减税，增值税=含税售价1.03÷(1+3%）✘3％