您好!是的,剩余的款留在应纳税-减免税。
尊敬的老师,您好!我单位是小规模纳税人,在今年第二季度缴纳了税控盘维护费280元,第二季度应交增值税为6500元,现在7月1日至15日季度申报增值税,想抵减这280元,请问,抵减时:借:应交税费(应交增值税)280 贷:管理费用280 这个会计分录做在第二季度,还是做在第三季度?
1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元,在帐上已经做了会计分录: 借:管理费用-办公费280 贷:银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280,但是也做了抵减分录 借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:管理费用 280 请问这样会计处理合理吗? 2.这280元的维护费,在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写,那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗?
老师好!一般纳税人,12月份的税控盘服务费280元,入账冲减管理费用做到了减免税款里,但增值税申报表里未抵减,因为12月没收入没形成税款,2022年1月份抵减的税款,造成应交税费余额有280元,请问老师这种情况应该怎么处理
老师好!一般纳税人,12月份的税控盘服务费280元,入账冲减管理费用做到了减免税款里,但增值税申报表里未抵减,因为12月没收入没形成税款,2022年1月份抵减的税款,造成应交税费余额有280元,请问老师这种情况应该怎么处理
老师,请问一般人月末增值税应补税款96元,当月缴纳了税控维护费280,那么我可以只抵扣96元吗?剩余的款留在应纳税-减免税?
不入账的费用票,走的公户,怎么做凭证
农民个人可以找税务代开自产自销的免税农产品发票给我们抵扣进项吗?还是对于农民只能开收购票?
这一题将购进的葡萄,委托别的企业加工葡萄酒, 可以加计扣除1%吗
老师,进口商品一套流程怎么做账
老师,我们把生产羊承包给别人,收取管理费,这个该如何账务处理?
1.供销农业服务企业购进化肥,然后销售化肥,需要交增值税吗?不需要的话,有什么相关减免政策? 2.一般纳税人企业低价购进化肥,再销售(售价高于进价)时,都涉及缴纳什么税? 3.供销农业服务企业购进农机具,再销售(售价高于进价)时,需要交流转税吗?税率是多少?分别涉及缴纳什么税
老师,小规模公司开普通发票,总共需要交什么税?
老师您好,我是出口贸易公司小白会计,请问出口后,我收到报关单后,是不是可以做税务退税备案、根据出口日期开票普通发票0税率,然次月时:勾选出口退税对应的进项发票、申报增值税报表、申报出口退税表、然后收到汇时就可以申请出口退税了吗?大概是这样流程吗?
供销农业服务企业(一般纳税人)购进化肥,然后销售化肥,流转税免税?有什么相关免税政策 一般纳税人企业低价购进化肥,再销售(售价高于进价)时,都涉及缴纳什么税,税率分别多少
免抵退税计算中,进料加工产生的当期不得免征和抵扣税额为什么要做进项税额转出? 进料加工是保税的,计入的时候本来就没有进项税额,退税计算中还把他对应的进项税额转出,不是凭空减少了进项税额吗?实在是理解不了,还请老师指教
那我分录应该怎么写呢?因为只抵减96元,没有全额抵扣的,我是借应交税费-减免税280,管理费用280.,然后再借:应交税费-未交税费96,,贷方应交税费-减免税费96元,后面就不用结转了嘛?
是的,后面应交税费-减免税款还有余额可以下个月再抵减。
就是我在当月直接280冲减费用,不是部分?
你上面分录是对的,这样做分录就可以了哈
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利哦