请问老师，科目余额表离退休人员费用期末借方金额，我看了分录，直接借应付职工薪酬薪酬，贷，现金或银行存款。请问老师也就是说没走费用对吧？

请问老师，科目余额表离退休人员费用期末借方金额，我看了分录，直接借应付职工薪酬薪酬，贷，现金或银行存款。请问老师也就是说没走费用对吧？

请问老师，科目余额表上应付职工薪酬-教育经费，期初贷方余额2万元，本期借方发生3000元，直接：借：应付职工福利-职工教育经费 贷银行存款。请问老师2022年度企业所得税汇算清缴这个图片这张表不用填写的吧

老师，借：管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 贷：应付职工薪酬—应付职工工资 应付职工薪酬——社保费(单位部分) 企业发放员工工资时，会计分录如下： 借：应付职工薪酬——应付职工工资 贷：银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费——应交个人所得税，这个社保个人部分是不也计入到管理费用了呢

老师，请问领导工资卡限额原因发放工资被反复多次退回，请问会计分录是否需要按照银行流水进行填写: 退回记录为: 借 :银行存款 贷:应付职工薪酬 工资 发放完成后记录为: 借:应付职工薪酬 工资 贷:银行存款 还是可以直接把实际发放的进行填写凭证分录: 借:应付职工薪酬 工资 贷:银行存款 现在就是这样记录但是银行借方和贷方的交易金额与实际发生不符，余额是正确的

发现24年8月——25年5月，住房公积金分录有个金额都写错了，我们当月扣缴当月公积金，分录写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，但借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对吧，那么在25.6月做两笔调整分录可以吗，第一笔摘要写调整2024.8-12月应付职工薪酬公积金科目数额多记，分录写借应付职工薪酬公积金-1000*5个月 贷应付职工薪酬公积金-1000*5个月。第二笔分录摘要写调整2025.1-5月应付职工薪酬公积金科目数额多记，借应付职工薪酬公积金-1000*5个月 贷应付职工薪酬公积金-1000*5个月。25年汇算清缴a105050公积金的数额我填25年应付职工薪酬公积金科目的本期发生额➕调整的24年应付职工薪酬公积金数额。这样有什么不妥吗老师，有没有其他更好办法。