你好请问一、甲企业自行建造仓库已做发生下列相关支出:1购入工程用材料一批300000元,增值税率13%,以银行存款支付,材料已入库。2自营工程领用原购全部物资。3.自营工程领用企业生产用A材料40000元4.工程应负担的职工工资为20000元,福利费2800元5.自营工程应付单的利息费用5740元6.最终,该工程达到预定可使用状态,转为孤单资产二、甲公司拟建仓库4月23日出包给某公司承建,按照合同规定,预先支付工程款250000元,同年10月1日在补付价款200000元,10月31日工程达到预定可使用状态

一 1 借：工程物资 300,000.00 应交税费－应交增值税－进项税 39,000.00 贷：银行存款 339,000.00 2 借：在建工程 300,000.00 贷：工程物资 300,000.00 3 借：在建工程 40,000.00 贷：原材料 40,000.00 4 借：在建工程 22,800.0 贷：应付职工薪酬－工资 20,000.00 应付职工薪酬－福利费 2,800.00 5 借：在建工程 5,740.00 贷：应付利息 5,740.00 借：固定资产 368,540.00 贷：在建工程 368,540.00 二借：预付账款 250,000.00 贷：银行存款 250,000.00 借：在建工程200000 贷：银行存款200000 借：固定资产450000 贷：预付账款250000 在建工程200000

2022-04-28

一 1 借：工程物资 300,000.00 应交税费－应交增值税－进项税 39,000.00贷：银行存款 339,000.002 借：在建工程 300,000.00贷：工程物资 300,000.003 借：在建工程 40,000.00贷：原材料 40,000.004 借：在建工程 22,800.00贷：应付职工薪酬－工资 20,000.00 应付职工薪酬－福利费 2,800.005 借：在建工程 5,740.00贷：应付利息 5,740.00借：固定资产 368,540.00贷：在建工程 368,540.00二借：预付账款 250,000.00贷：银行存款 250,000.00借：在建工程200000贷：银行存款200000借：固定资产450000贷：预付账款250000 在建工程200000

2022-04-28

您好请问是需要写分录么

2022-04-28

快账用户k4pk 追问 2022-04-28 11:03

是的老师

齐红老师解答 2022-04-28 11:10

1购入工程用材料一批300000元,增值税率13%,以银行存款支付,材料已入库。借：工程物资 300000 借：应交税费-应交增值税-进项税额 39000 贷：银行存款 339000 2自营工程领用原购全部物资。借：在建工程 300000 贷：工程物资300000 3.自营工程领用企业生产用A材料40000元借：在建工程 40000 贷：原材料 40000 4.工程应负担的职工工资为20000元,福利费2800元借：在建工程 22800 贷：应付职工薪酬 22800 5.自营工程应付单的利息费用5740元借：在建工程 5740 贷：应付利息 5740 6.最终,该工程达到预定可使用状态,转为孤单资产借：固定资产368540 贷：在建工程 300000%2B40000%2B22800%2B5740=368540 二、甲公司拟建仓库4月23日出包给某公司承建,按照合同规定,预先支付工程款250000元,同年10月1日在补付价款200000元,10月31日工程达到预定可使用状态借：在建工程 250000 贷：银行存款 250000 借：在建工程 200000 贷：银行存款 200000 借：固定资产 450000 贷：在建工程 450000