老师 ，当月发生的的进项税额1245195.88（本年累计11126457.04）（借方余额是26052444.99），销项税额是（当月发生1763513.34）贷方余额是25796910.60，结转销项税怎么结转呢？分录 到底用的是哪个数字呢之前都没结转过销项进项。

之前都没结转过 缴税我是按照税负勾选的 最后缴纳。，但是，我之前做了一笔应交税费_转出未交增值税 到 应交税费_未交增值税，但是我没结转销项。发现次月缴纳时候。未交增值税冲平了，贷银行存款。可应交税费_转出未交增值税 ，余额一直滚动在上，现在怎么把这冲平呢

之前做了一笔应交税费_转出未交增值税 到 应交税费_未交增值税 数字是根据我自己勾选算出来的，就填写在上面了

我看了上月留底是512533.72， 老师请帮我做下结转销项税分录。根据我提供的数字

您好  您写的没问的，只是科目应该是 ，应交税费——应交增值税（转出未交增值税），这个科目余额不用调平的，所有三级科目汇总起来，余额是平的就行

老师你意思 这应交税费——应交增值税（转出未交增值税）本来就有余额是吗，假设我今年一年缴纳增值税30万。那么这个地方余额是不是应该30万

您好 是的，是这个意思的

老师请帮我看看这有问题吗。假设去掉期初余额那是之前代账做的，

我每个月进项和销项都是核对过的，这个2个数不会错，那为什么期末余额会是那么大，出错在那个环节呢