老师，我2021年12月奖金多计提了，要怎么处理？7

老师，分录怎怎么做？小企业会计准则，关健是跨年了

金额有多大的，建议最好是不用以前年度损益调整科目，直接冲减本期费用的

7万？老师怎么冲？新手，能具体分录吗？我12月，借:管理费费一工资，贷:应付职工薪酬一工资

借:管理费费一工资，----用负数 贷:应付职工薪酬一工资----用负数

老师，跨年了也只用这种？

是的，可以的，这个很正常的

老师，负数冲多计提的7万，还是全部后再做正确的

负数冲多计提的7万，

老师，汇算清缴的年报要调整吗？报12月报表吗，还是要调出7万。

你好，这个7万是未来不支付的情况下，汇算清缴纳税调增的

老师，意思是我汇算清缴年报报2021年12月报表，调汇算表不调账，这种理解对吗？