您好 会计分录为借原材料贷现金 请问这个库存现金已经扣减了吗
我公司购进一批原材料,因为源头企业逃了,所以这边数是要转出。我做的会计分录是 借:原材料 180000 应交税金~待抵扣税金5000 贷:应付账款185000 冲的时候是 借:原材料 -180000 应交税金~待抵扣税金-5000 待:应付账款-185000 现在就是应付账款不平,我想弄平,怎么做,这是2019年的帐
有的会计分录可以抵消的吗?会不会有什么影响?比如购入原材料,货到后付款时又发生了现金折扣,此时分录是 借:原材料 应交税费—进项 贷:银行存款 营业外收入 后来我觉得奇怪写的是这样: 借原材料 应交税费—进项 贷应付账款 再借:应付账款 贷:银行存款 营业外收入 请问这两笔分录有什么不同吗?
老师,我有个账务上的问题想请教一下,不知道怎么处理了,我们有一批原材料当时买来,我做了暂估入账,后来发票一部分开来,一部分还未开(38万)这批原材料我们做成成品卖给我们的客户,后来出现原材料质量问题,做成成品的这批货直接从客户那里退给了我们的供应商,现在供应商发票开来赔款的金额直接冲减货款了(负数180万)原先未开的那部分票也不开了,我现在拿到这张发票怎么做账呢?
老师。我接手了一个销售水产品的公司。他们能自开收购发票,收购活虾。然后加工成虾仁产品卖出。 以前会计的账我有点看不懂。因为我们是代账。我想问下。收购发票开具的时候。 借: 原材料 增值税—进项税额 贷:银行存款/其他应付 那既然原材料增加了后面应该有入库单,入库数字就是原材料数字可以吧。 加工环节 借:生产成本 直接材料 贷:原材料 请问这里的原材料数字要不要和收购入库的原材料数字对上呢。上一个会计做的都会少一些。因为活虾都会有损耗死亡吗?
老师你好,我公司为家具生产企业的小规模纳税人,供应商给我们的原材料没有要钱,我应该怎样做帐?没有要钱的原因,是之前发的那批原材料有问题,后来补发给我们的,三月份已入库我当时是这样做的:借原材料贷应付账款,现在确定这一批原材料供应商不要钱,我应该怎样做帐?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
没有扣减,
退回给供应商,付钱的时候直接把不合格的原材料的价款再购进原材料里面, 请问这个付款的的分录还么有写 对吗
购买这些材料的时候,送货单上价款为1080,退货的东西价值200元,所以直接支付了880元
本来这批材料价值1080,但是把仓库不合格,用不了的原材料退给供应商,所以实际只支付了880元
购买这些材料的时候,送货单上价款为1080,这个入库的时候有没有先写分录?
入库时:借原材料1080贷现金880原材料200
那这样不是已经减去了吗?
这样可以吗?
这样写分录可以的 也可以 借:原材料 880 贷:库存现金 880
问题是我采购入库单上价款为1080,如果按照你的方法,这样可以吗?
可以的啊 按照实际入库金额 小于不大于就可以