演示账套

4月计提的社保和实际缴费的有差额，多计提的冲回，少计提的补提，具体怎么做分录？是做到5月吗？需要冲红嘛？

2022-05-05 17:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-05 17:23

你好多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保

快账用户4632 追问 2022-05-05 17:27

那是做到5月吗？4月都结账了

齐红老师解答 2022-05-05 17:27

你好，4月都结账了，就只能在5月份补做入账处理了

快账用户4632 追问 2022-05-05 17:46

需要红字处理嘛？

齐红老师解答 2022-05-05 17:46

你好多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保上述分录都是蓝字金额，如果是红字我会特别说明的

你好多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保

2022-05-05

您好，是需要计提，可以调整

2021-12-18

你好借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保。比例要看你们当地的比例；各地不一样；你可以去社保局官网看当地比例；补缴纳的社保需要计提的。缴纳：借应付职工薪酬-社保。其他应收款-个人社保贷银行存款

2021-04-22

您好，1是的，需要计提的

2021-07-10

你好，可以这样处理的

2021-10-09

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