首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

4月计提的社保和实际缴费的有差额，多计提的冲回，少计提的补提，具体怎么做分录？是做到5月吗？需要冲红嘛？

2022-05-05 17:22
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2022-05-05 17:23

你好 多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目 少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保

头像
快账用户4632 追问 2022-05-05 17:27

那是做到5月吗？4月都结账了

头像
齐红老师 解答 2022-05-05 17:27

你好，4月都结账了，就只能在5月份补做入账处理 了 

头像
快账用户4632 追问 2022-05-05 17:46

需要红字处理嘛？

头像
齐红老师 解答 2022-05-05 17:46

你好 多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目 少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保 上述分录都是蓝字金额，如果是红字我会特别说明的 

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好 多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目 少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保
2022-05-05
借：管理费用/销售费用/生产成本等 10000    贷：应付职工薪酬 - 工资 10000 计提单位社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 2000    贷：应付职工薪酬 - 社保（单位部分） 2000 11 月份补计提： 计提工资： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 12000    贷：应付职工薪酬 - 工资 12000 计提单位社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 2400    贷：应付职工薪酬 - 社保（单位部分） 2400 计提个人社保： 借：管理费用/销售费用/生产成本等 1200    贷：应付职工薪酬 - 社保（个人部分） 1200
2024-07-12
你好，是的，你把多计提的冲减掉，做相反的凭证就可以了。
2024-03-21
您好，是需要计提的，
2022-06-02
你好，冲销八月份多计提的 借：应交税费—企业所得税，贷：所得税费用 
2022-10-18
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料