4月计提的社保和实际缴费的有差额，多计提的冲回，少计提的补提，具体怎么做分录？是做到5月吗？需要冲红嘛？
你好 多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目 少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保
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老师，12月计提企业所得税税2万，小企业有优惠政策减免，申报时有政策优惠减免了1万，第二季度预缴了2千。实际缴纳8千，这个怎么做分录？计提的比实际缴纳的少了，我需要冲红多计提的部份吗？
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4月计提的社保和实际缴费的有差额，多计提的冲回，少计提的补提，具体怎么做分录？是做到5月吗？需要冲红嘛？
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请问一家公司工资社保上几个月是估的，少计提了，但社保是正常扣缴的，差额补提做的分录对吗？借：管理费用-社保 其他应收款-社保 贷：应付职工薪酬-社保 那其他应收款用的对吗，如果用怎么冲回？
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社保当月扣缴当月社保需要做计提吗？直接计入管理费用吗？如果不做计提的话，不能体现在应付职工薪酬里面。例如5月份扣缴5月份的社保，我应该怎么做会计分录？
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半路结账，但是之前的账本都没有，电局系统也没有数据，怎么办？银行有流水
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那是做到5月吗？4月都结账了
你好，4月都结账了，就只能在5月份补做入账处理 了
需要红字处理嘛？
你好 多计提的冲回，借：应付职工薪酬—社保，贷：管理费用等科目 少计提的补提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保 上述分录都是蓝字金额，如果是红字我会特别说明的