同学你好 要等接手完再转
我们公司是房地产开发企业,之前有几套商铺卖给了股东,当时一次性付清了全款,房款收入成本也结转了,后面股东想一部分首付一部分走贷款,我们把他多付的贷款部分的钱退给了他,收入成本没有转回,贷款目前银行还没有放下来,现在这几个商铺出租出去了,目前还是由公司收租开票交税,想问下公司能不能把这几套商铺作为投资性房地产计提折旧,如果可以该怎么处理?以前年度结转的房款的收入和房屋成本是否要转回
请问我公司是长沙小规模纳税人,原来没有收入,一直靠股东转款,现在开始以出售软件为主要收入,股东转的款我们原来一直挂的往来款,现在想用这些款做增资,可以吗,要怎么操作?还有我们原来是找的代理记帐,现在正在和代理记帐公司交接,但因为帐务没理清还在整理,我公司又想转为一般纳税人,想了解一下,帐没接手能先转为一般纳税人吗,还是要等接手完帐之后再转?
亲想请教一下你:现在我们挂靠的项目有个挂靠人之前让我们公司代付了一笔保证金给到甲方30万(他并没有拿钱,是让公司出的钱,现在他在公司账上还有50万,公司扣除这个代付的30万后,还差他20万未结),现在他想甲方直接把这个钱以房子的形式抵给他(因为对方还欠他一些钱,加上我们这个30万,合计有200万吧)这样操作可形吗?我的意见是内账是可以理解,站在外站的角度的话,这个账平不了是吧,因为这个账是没有从直接从甲方退回到我们公司,我们的账平不了,所以这部分我们采取的方式是收取挂靠人的企业所得税30万*0.25=7.5万,(因为正常模式是甲方退回30万给到我们,他们再来找我们办手续是需要拿30万发票才能打款给他的)这样操作相当于我们损失了30万的成本发票,所以要收挂靠人的7.5万税,2.这个账外账还是平不了是吧?
好的,第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人,公户收到了正常货款,但是我们11月申请转为一般纳税人,10月收入就没有给客户开具发票,因为我是10月底申请的转为一般纳税人,我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报,12月才能正常按照一般人申报11月,但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用,又是0申报的,11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票,那老师10月我还用做一笔无钱收入吗,借预收账款,贷主营业务收入,在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入,贷方预收账款,然后再按照11月开的发票结转收入,借方应收账款,贷方主营业务收入是上面那样,还是我10月直接不结转收入,11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话,先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了,但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票,所以当时我10月的增值税就0申报了,这个10月增值税还用更正申报吗,我每个月都按照进账收入在用友上做账了
就是我想问一下,就是我现在接着这个那个公司就是装修公司,嗯,他那个一直都没有记过账,然后他现在想从那个小规模转为一般纳税人,转为一般纳税人,嗯,他们原来那个公司账户上的钱。嗯,我我不知道他都过过什么,反正是他一直没有记账,他这公司也开了好多年啦,原来就是一个空壳公司,啥也没有干,然后最近干开实体啦,然后。嗯,他这个账怎么记呀,我怎么开始建账呀,我都我都感觉都头大,我都。那就是他一般都是跟那个散户,就是跟个人装修的,你这个也没有收入话开就那种无票收入,嗯,就都是做一些这种无票收入可以吗?如果多了的话,无票收入税务局会不会查账呀。
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
帐不知道什么时候才能接手,那个代理记帐有点乱,如果遥遥无期怎么办?不能先转一般纳税人吗?还有我们现在有客户要求开增值税发票,是可以到税局代开是吧?是到税局代开划算,还是等转为一般纳税人再开划算?
这个自己有开票盘的不能去税局代开 小规模开票划算
为什么小规模划算?
那我是先转一般纳税人好,还是先增资好再转一般纳税人?
因为小规模现在开普票是免税的
我不是开普票,我上面说了是开增值税专票
专票的话如果有足够的进项抵扣缴纳的增值税少于三个点就可以等一般纳税人之后再开
没进项,目前没有任何收入,只有软件服务
那你还是小规模开吧 这样交增值税还少
少吗,不是说小规模开专票,按税点开吗
小规模开专票,不是没得免,按实际交税的吗?怎么会比一般纳税人划算?
同学你好 你一般纳税人没有进项抵扣的增值税比这个还多
比如我小规模开6个点的软件服务专票,小规模不是也按6个点交税吗?一般纳税人软件服务费也是开的6个点,也是按6个点交,没区别呀?
对的 也是按照六个点交的
这种的一般就是发现了当月作废 或者红冲
就是我们原来所有支出都是靠股东公司每月转帐给我们支付所有的开销,帐上挂的往来,现在股东公司想把这部份往来转增股权,这种是属于什么方式的增资?
这种处理就是先做你的借款处理,如果你是股东,年底有欠款不归还会涉及按照分红处理缴纳个税
没收入,分什么红?
没有利润就不分红 你这个就是往来款转投资款