演示账套

老师我们固定资产原值是7万去年已经计提了2万我先在汇算清缴时候全部一次性扣除，那该怎么填资产折旧纳税调整明细表账上该怎么处理

2022-05-06 15:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-06 15:22

你好同学，账上不需要别的处理，你还是正常继续就就可以了。你说的填写那个折旧表，你是说今年填写吗？就今年一次性扣除吗？

快账用户4642 追问 2022-05-06 15:24

恩对汇算清缴填的那个表我们是小微企业

齐红老师解答 2022-05-06 15:26

你好，你账面金额还是据实填写，只有那个税收折旧的时候，你田总的折旧额。

你好同学，账上不需要别的处理，你还是正常继续就就可以了。你说的填写那个折旧表，你是说今年填写吗？就今年一次性扣除吗？

2022-05-06

同学你好，很高兴为你解答你们是什么类型的资产？

2022-04-24

关键是都是21年度购买的吗？

2022-05-13

固定资产一次性扣除填报案例https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc

2022-04-25

2024 年汇算清缴时，在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080 ）填报会计折旧金额（有）、税收折旧金额（0 ），系统自动计算调增金额，会关联到 A105000 表

2025-04-26

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